一、新建账套（本题6分）
【要求】
启动初级会计电算化教学软件，新建账套。
【资料】
由系统管理员admin（口令：为空）完成下列操作。
1．设置操作员，操作员信息(见表10-1)
2．新建账套，账套信息如下：
账套号：910
账套名称：英达科技公司
账套路径：“C．\WORK”②
启用会计期：2013年7月
会计期间设置：1月1日至12月31日
单位名称：英达科技公司
单位简称：英达科技
记账本位币：人民币(RMB)
企业类型：工业
行业性质：2007年新会计准则
财务主管：周忠
要求按行业性质预置会计科目
该企业有外币核算，进行经济业务处理时，对存货、客户不分类，需要对供应商分类。
企业分类编码方案（见表10-2）
①进行本模拟题操作前，请先恢复考核用666账套（正式考试时无须进行此项操作）
② 考试时一般是D：＼WORK
3．分别启用系统“账务处理”、“工资核算”模块，启用时间均为“2013年7月1日”
4．权限分配
设置周明有本账套“账务处理、公用目录设置、财务报表”全部操作权限。
二、初始设置（本题10分）
【要求】
以财务主管（用户名为"101”，密码为空）的身份打开666账套，会计年度为“2011”，操作日期为“2011-01-31”。根据资料完成基础设置和账务处理初始设置。
【资料】
1．增设存货分类(见表10-3)
2．增设存货档案(见表10-4)
3．设置常用摘要(见表10-5)
4．设置地区分类(见表10-6)
5．增设会计科目（见表10-7）
6．将“1001库存现金”科目指定为现金总账科目。
将“1002银行存款”科目指定为银行总账科目。
7．设置结算方式（见表10-8）
8．输入或修改期初余额并试算平衡(辅助核算账，见表10-9)
会计科目：100202 银行存款——建行存款 余额：借810 000
9．输入客户、供应商往来期初数（见表10-10至表10-11）
10.自定义转账凭证
转账序号：0001
转账说明：摊销报刊费
摘要：摊销报刊费
借：660207 JG()
贷：112303 QM(112303，年)/12
11.设置期间损益结转凭证
三、账务处理（本题10分）
【要求】
1．以会计的身份打开账套，填制、修改、生成、查询凭证。
用户名为“102”，密码为空，账套为“666”，会计年度为“2011”，操作日期为“2011-01-31”。
2．以财务主管的身份打开账套，整理凭证，审核凭证、记账和账簿查询。
用户名为“101”，密码为空，账套为“666”，会计年度为“2011”，操作日期为“2011-01-31”。
3．根据资料完成账务处理操作。
【资料】
1．制作常用凭证
编码：1
说明：A产品入库
凭证类别：转账凭证
分类：无
启用：是
科目编码：
140501 库存商品-A产品
500101 生产成本——直接材料
500102 生产成本——直接人工
500103 生产成本——制造费用
2．调用常用凭证（编码：1）
借：库存商品 60 000
贷：生产成本——直接材料 40 000
——直接人工 15 000
——制造费用 5 000
3．将付-0002凭证作废，并整理凭证断号
4．审核记账凭证
审核所有已生成的记账凭证。
5．记账
将已审核凭证记账。
四、报表处理（本题10分）
【要求】
以财务主管的身份进行自定义报表操作。
【资料】
自定义一张A产品情况表，进行格式设计，公式定义、生成报表，数据处理（见表10-12）。
输入关键字：“2012年1月”，分别将生成的报表数据以“A产品情况表．REP”及“A产品情况表．XLS”为文件名，保存到“C：\WORK”文件夹。
A产品情况表样张(见表10-12)，
说明：年、月设置为关键字。其他内容格式自行设定。
五、应收应付（本题12分）
【要求】
1．在666账套的基础上，完成应收应付模块练习。
2．以财务主管的身份打开账套，进行应收应付核算。
用户名为“101”，密码为空，账套为“666”，会计年度为“2011”，操作日期为“2011-01-31”。
【资料】
1．增设付款条件
编码：02
付款条件4/5，3／10，2／20，1／30，n/40
2．日常业务处理
(1)输入销售普通发票并审核。
2011年1月30日，销售部向元祥公司销售B产品，数量228件，单价358元／件，货物已发出，款项为未收，企业开出普通发票一张，增值税率17%，付款条件：01，发票到期日2011年2月28日。
(2)输入收款单。
2011年1月31日，销售部收到元祥公司建行转账支票一张，为支付购买B产品的款项(单据号33333)，金额合计为90 000元，多余款作预收账款处理。
(3)应收核销。
将客户为“元祥公司”的收款单、发票进行核销、制单。
六、工资核算（本题12分）
【要求】
1．在666原始账套的基础上，完成工资模块练习。
2．以财务主管的身份打开账套，进行工资核算。
用户名为“101”，密码为空，账套为“666”，会计年度为“2011”，操作曰期为“2011-01-31”。
【资料】
1．初始设置
(1)设置工资类别。
类别名称：返聘人员（仅包括生产部）。
(2)增加人员类别。
车间管理人员。
(3)设置工资项目（见表10-13）。
(4)打开工资类别。
打开“正式人员”工资类别，在此工资类别下设置“交通补贴”工资项目。
(5)设置岗位工资的计算公式。
iff(部门=”管理部”or人员类别=”车间管理人员”，1 500，iff(部门=”财务部”，1 200，1 000))
(6)设置交通补贴的计算公式。
Iff(部门=”采购部”，1 000，800)
(7)设置人员档案变动情况。
将齐芳人员类别设置为车间管理人员；将肖萍由财务部调至采购部。
(8)定义工资转账关系表10-14。
2．日常业务处理
(1)工资计算并汇总。
(2)工资费用分配。
工资费用分配，并生成记账凭证。
计提类型：应付工资10；核算部门：采购部，明细到工资项目。
七、固定资产（本题10分）
【要求】
1．在666原始账套的基础上，完成固定资产核算模块练习。
2．以财务主管的身份打开账套，进行固定资产核算。
用户名为“101”，密码为空，账套为“666”，会计年度为“2011”，操作日期为“2011-01-31”。
【资料】
1．初始设置
(1)增设固定资产类别。
编码：04;名称：生产设备；净残值率：5%;折旧方法：平均年限法（二），使用年限；20年。
(2)输入固定资产原始卡片(见表10-15)。
2．日常业务处理
(1)资产增加。
2011年1月31日，生产部购置卡车一辆(见表10-16)，以建行转账支票支付。
(2)计提折旧。
计提本月固定资产折旧。
(3)资产减少。
2011年1月31日管理部丢失笔记本电脑一台，经有关领导批准作固定资产盘亏处理。
(4) 2011年1月31日，批量生成固定资产业务记账凭证。
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