第 64 题(一)增加操作员
1．增加两个操作员(编号及姓名自定)
(二)建立账套
1．账套号：***(三位数，请学生自定，注意不能和已存账套号重复)账套名称：单位名称(自定) 启用会计期间：2008年1月
2．单位名称：(自定)行业性质：工业企业
3．客户、供应商均分类
4．设置编码方案：科目3222客户分类222部门22供应商分类222
(三)权限设置
把所增加的两个操作员中的一个设为账套主管，另一个为一般操作员，具有审核凭证权限
(注：为方便以后操作，可把两个操作员同时设为账套方管)
(四)系统初始化
1．运行总账：请注意选择账套、操作日期、操作员；
2．取消出纳签字功能；
3．客户往来，供应商往来均选择总账核算；
4．科目设置
A：增加明细科目：660203福利费660204折旧费660205工资660206利息
B：增加明细科目并设辅助核算：122101个人(个人往来) 122102单位(客户往来)
660201办公费(部门核算)660202水电费(部门核算)
C：修改科目并设置辅助核算：2202应付账款(供应商往来)
1122应收账款(客户往来)2201应付票据(供应商往来)
5．凭证类别：记账凭证
6．部门：01财务部o2业务部0201业务一部0202业务二部
7．职员：001张三(财务部)002李四(业务一部)003王五(业务二部)
8．客户分类：01省内01XM厦门01FZ福州 02省外
9．客户档案：XM001厦门永富公司 FZ001福州太发公司
10．录入期初余额：(1001)库存现金3600 (1601)固定资产10000
(1002)银行存款4400(1122)应收账款7000
(4001)实收资本25000(XM001)3000(FZ001)4000
11．项目档案：项目大类：在建工程
核算科目：160401建筑工程(项目核算)160402安装工程(项目核算)
项目分类：建筑工程
项目分录：“001”百货商场“002”装修商场
(五)日常业务
1．填制凭证①借：库存现金2000
贷：银行存款2000
②借：管理费用-办公费(业务一)200
贷：库存现金200
③借：其他应收款一个人(张三)100一个人(李四)200
贷：应收账款(大发)4000
④借：银行存款4000
贷：库存现金300
⑤借：应收账款(永富公司)3000
贷：主营业务收入3000
⑥借：制造费用500
管理费用——工资1000
贷：应付职工薪酬1500
⑦借：待摊费用500
贷：库存现金500
2．审核凭证并记账。
3．取消记账并取消审核，修改第2号凭证为：
借：管理费用——办公(业务一)100
——办公(业务二)100
——水电(财务部)100
贷：库存现金300
增加8号凭证并记账：借：银行存款200
贷：财务费用-利息 200
4．审核凭证并记账，完成自定义结转，并进行期间损益结转。
5．审核第4步生成的凭证并记账。
6．对账并结转。
(六)生成报表：
运行UFO表——新建——调用模板(选择相应报表)——账套初始——录入关键字——表页重算——核对报表(与总账中余额核对)——保存业务信息：
1．业务信息：
(1)按应付工资发生额的14%计提福利费：
借：管理费用——福利费
贷：应付职工薪酬
(2)1月30日由周华自定义计计提福利提福利费的自动转账凭证并生成，林立审核并记账：
2．业务信息：
(1)按期初固定资产原值的5％计提折旧费，折旧费全部计入管理费用。
借：管理费用
贷：累计折旧
注：自定义信息为期初余额
(2)1月30目由周华自定义计提固定资产折旧的自动转账凭证并生成，林立审核并记账。
3．业务信息：
(1)按产品销售收入月发生额的4%计提小规模纳税人增值税。
借：主营业务收入(6001)
贷：应交税费(2221)
注：自定义信息为501金额公式为JG()；221金额公式为FS(501，月，贷)/1．04*0．04 (2)1月30日由林立定义自动转账凭证并生成，周华审核并记账。
4．业务信息；
(1)所有损益类科目全部结转到“4103”本年利润科目。
(2)1月30日由林立定义“期间损益结转”的凭证并生成，周华审核并记账
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