2012年12月证券从业考试《证券发行与承销》考前预测试卷(九)

发行人应披露控股股东或实际控制人、控股子公司，发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项。 （　　）

当审计范围受到限制时，如果认为对财务报表的影响是重大的或可能是重大的，注册会计师应当出具否定意见的审计报告。（　　）

“无限量发售认购证”方式与“无限量发售申请表和与银行储蓄存款挂钩”方式相比，不仅大大减少了社会资源的浪费，而且可以吸收社会闲置资金。 （　　）

境内上市外资股又被称为8股，是指在中国境内注册的股份有限公司向境内外投资者发行并在中国境内证券交易所上市交易的股票。 （　　）

发行人申请在创业板发行股票的，必须是依法设立且持续经营5年以上的股份有限公司。（　　）

在创业板上市发行的有限责任公司，按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。　　（　　）

转股期限越长，转股权价值越低，可转换公司债券的价值越低。　　（　　）

招股说明书结尾应列明备查文件，并在指定网站上披露。（　　）

与首次公开发行股票一样，在上市公司新股发行过程中，保荐机构对上市公司的尽职调查贯穿始终。 （　　）

发行公告是承销商对公众投资人作出证券投资价值的事实通知。　　（　　）

内地企业在中国香港发行股票并上市，新申请人预期上市时的市值须至少为1亿港元。 （　　）

在向战略投资者配售时，发行人应当与战略投资者事先签署配售协议，并报中国证监会备案。 （　　）

发行人应根据《公司法》和《企业会计准则》的相关规定披露关联方、关联关系和关联交易。 （　　）

发审委会议对发行人的股票发行申请只能暂缓表决1次。 （　　）

审计意见段应说明，财务报表是否在所有重大方面公允反映了被审计单位的财务状况、经营成果和现金流量。 （　　）

财务顾问应当在所属企业到境外上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度，持续督导上市公司维持独立上市地位。 （　　）

保荐机构应当建立健全工作底稿制度，为每一项目建立独立的保荐工作底稿。 （　　）

上市公司采取在询价区间内网上申购与网下申购相结合的累计投标询价且原始社会公众股股东具有优先认购权的方式增发股票时，需要在T日披露发行结果公告。（　　）

董事会拟引入的境内外战略投资者认购的股份自发行结束之日起2年内不得转让。（　　）

发行人保荐机构报送发行申请文件在提交发审委审核之前，应当根据中国证监会要求的书面文件份数补报申请文件。（　　）

收购人应自取得中国证监会的豁免之日起5日内公告其收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。（　　）

发行人申请首次在创业板公开发行股票，最近两年经利润累计应不少于1000万元且持续增长。（　　）

20世纪90年代初，公司在股票发行数量、发行价格和市盈率方面完全没有决定权，基本上由中国证监会确定。（　　）

外国投资者减持股份使上市公司外资股比例低于10%，且该投资者非为单一最大股东，上市公司应在10日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。 （　　）

股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的1/2以上通过。 （　　）

已披露权益变动报告书的投资者及其一致行动人在披露之日起6个月内，因拥有权益的股份变动需要报告、公告权益变动报告书的，可以仅就与前次报告书不同的部分作出报告、公告。（　　）

招股说明书应披露发行人及与本次发行有中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间存在的直接或间接的股权关系或其他权益关系。　　（　　）

有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业应予撤销，原企业的国家净资产折成的股份界定为国家法人股。（　　）

保荐机构应当自持续督导工作结束后15日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。（　　）

在网下发行未获得足额认购的情况下，发行人和保荐机构(主承销商)可以中止本次发行，并及时公告和依法作出其他安排。 （　　）

如果国债承销价格定价过低，投资者就会倾向于在二级市场上购买已流通的国债，而不是直接购买新发行的国债，从而阻碍国债分销工作顺利进行。 （　　）

在主板首次公开发行股票时，发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任董事、监事等职务。（　　）

以发起方式设立的股份有限公司首次增加资本，申请发行境内上市外资股时，还必须符合募集设立公司申请发行B股时关于向社会公开发行股份比例的要求。（　　）

上市公司应自外商投资企业营业执照签发之日起30日内，到税务、海关、外汇管理等有关部门办理相关手续。（　　）

根据召开股东大会对通知期限计算的起始要求，公司计算起始期限时，应当保留会议召开当日。 （　　）

配股价格的确定是在一定的价格区间内由主承销商和发行人协确定。（　　）

2000年2月13日，中国证监会颁布《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的通知》，在新股发行中试行向二级市场投资者配售新股的办法。　（　　）

可转换公司债券在上海证券交易所网上定价发行，发行人及其主承销商应在拟披露发行公告、募集说明书全文及相关文件前一个工作日16：O0前向交易所提交材料。（　　）

保荐机构对证券服务机构及其签字人员出具的专业意见存有疑义的，应当主动与发行人进行协商。 （　　）

发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到3票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。 （　　）

公司上市后在进行信息披露时，可以以新闻发布或答记者问等形式代替信息披露业务。（　　）

国有独资商业银行、股份制商业银行和城市商业银行可根据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。（　　）

所谓关联关系，是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。国家控股的企业之间因为同受国家控股而具有关联关系。（　　）

为发行可转换公司债券提供服务的保荐机构，持续督导期间为可转换公司债券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。（　　）

保险、银行等公司在提交首次公开发行股票并上市时，还需向中国保监会、中国人民银行提交相关材料。 （　　）

股份有限公司申请其股票上市，公司股本总额不少于人民币3000万元。 （　　）

发行人对披露的风险因素应作定量分析，无法进行定量的，应有针对性地作出定性描述。 （　　）

发行人中请在创业板上市的，公开发行的股份应达到公司股份总数的25%以上。 （　　）

纵向收购是指同属于一个产业或行业，生产或销售同类产品的企业之间发生的收购行为。 （　　）

超额配售选择权这种发行方式只可用于首次公开发行。 （　　）

《股票上市公告书内容与格式指引》的规定是对发行人上市公告书信息披露的最低要求。（　　）

法人财产权从法律意义上回答了资产归属问题，同时从经济意义上回答了资产的经营问题。 （　　）

公开发行债券的担保金额应不少于债券本息的总额。定向发行债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的30%。（　　）

违反信息披露规定致使投资者在证券交易中受损的，发行人应当承担赔偿责任；发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员及保荐机构、承销的证券公司，应当承担连带赔偿责任。 （　　）

集合票据投资者可就特定投资需求向主承销商进行逆向询价，主承销商可与企业协商发行符合特定需求的集合票据。 （　　）

判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则规定外，应坚持宽松原则。 （　　）

审计报告日期应早于注册会计师获取充分、适当的审计证据，并在此基础表没有按照适用的会计准则和相关会计制度的规定编制，未能在所有重大方面公允反映被审计单位的财务状况、经营成果和现金流量时，应出具否定意见的审计报告。（　　）

一个公司吸收其他公司为吸收合并，被吸收的公司解散。两个以上公司合并设立一个新的公司为新设合并，合并各方解散。（　　）

募集资金投资项目实施后，不会产生同业竞争或者对发行人的独立性产生不利影响是必须满足的条件之一。（　　）

在招股说明书中，发行人应披露控股股东、实际控制人作出的避免同业竞争的承诺。（　　）

政策性金融债券由我国政策性银行经中国人民银行批准，用计划派购或市场化的方式，向（　　）等金融机构发行。

保荐机构的年度执业报告应当包括（　　）内容。

按行业关联性划分，并购可以分为（　　）。

信贷资产证券化业务计划书中应当包括（　　）。

中小非金融企业发行集合票据，需在发行文件中披露的偿债保障措施包括（　　）。

在创业板中，发行保荐书应当包括（　　）内容。

可转换公司债券具有的双重特征是指（　　）。

关于首次公开发行股票申请文件的要求，下列说法正确的是（　　）。

发行可转换公司债券的上市公司出现以下情况之一时，应当及时向证券交易所报告并披露（　　）。

期后事项是指被审计单位（　　）发生的对会计报表产生影响的事项。

证券公司必须持续符合的风险控制指标标准有（　　）。

毒丸策略包括（　　）。

银行业金融机构在申请发行资产支持证券时，应当报送的材料包括但不仅限于（　　）。

在上市公司重大资产重组报告书中通常应披露的资产评估信息中包括对评估方法的披露，这些评估方法包括（　　）。

（　　）指使上市公司及其有关人员不依法履行信息披露义务的，中国证监会依法进行查处。

超额配售选择权的实施应当遵守（　　）的规定。

发行人应根据交易的（　　），按照经常性和偶发性对关联交易进行分类以披露。

关于定价增发操作流程，假设T日为网上网下申购日，说法正确的是 （　　）。

上市公司募集资金的数额和使用应当符合（　　）。

拟发行上市公司是否存在同业竞争，发行人的董事应从（　　）等方面判断，并充分考虑对拟发行上市公司的客观影响。

企业主要的形态有（　　）。

根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》，上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份在（　　）情形下不得转让。

发行公司债券应当符合的条件是（　　）。

《证券公司信息隔离墙制度指引》中规定，证券公司为防止敏感信息的不当流动和使用应当采取保密措施，这些措施包括但不限于（　　）。

在上市公司的收购中，财务顾问的主要职责有（　　）。

与一般的公司债务相比，公司债券具有（　　）的特点。

发行人申请股票在深圳证券交易所创业板上市，应当符合（　　）条件。

上市公司非公开发行证券申请文件目录中，“发行人的申请报告及相关文件”包含（　　）。

发行人最近1期末金额较大的（　　）等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。

发行可转换公司债的上市公司盈利能力需满足（　　）。

证券评级机构应当建立（　　）。

个人申请保荐代表人资格，通过所任职的保荐机构向中国证监会提交的材料包括（　　）。

上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括（　　）事项。

根据《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件追诉标准的规定(二)》，内幕信息知情人进行（　　）行为需要追究刑事责任。

外资股的说明书应当根据不同国家和地区有关信息披露规则和具体发行形式的要求编写，其主旨在于向投资者披露公司的（　　）和其他一切可能影响投资者购股的信息。

（　　）属于《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求。

除金融类企业外，向不特定对象公开募集股份的，募集资金使用项目不得用于（　　）等财务性投资的情形。

根据《证券公司信息隔离墙制度指引》，证券公司应当建立观察名单和限制名单制度，明确（　　）等内容。

招股说明书上应披露本次发行至上市前的重要日期，主要包括（　　）。

在创业板上市公司首次公开发行股票，不能存在（　　）影响发行人持续盈利能力的情形。

簿记定价主要是统计投资者在不同价格区间的订单需求量，以把握投资者需求对价格的（　　）。

国有资产的产权界定应当依据（　　）的原则进行。

律师在制作法律意见书和律师工作报告的同时，应制作工作底稿，工作底稿保存期限不得少于（　　）年。

普通程序中，表决投票时同意票数达到（　　）票为通过。

H股公司上市后的公司治理是，公司上市后须至少有（　　）名执行董事常驻香港，须指定至少（　　）名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长。

监事会主席和副主席由（　　）选举产生。

如果发行人最近（　　）年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人发生变化，且变化前后的股东不属于同一实际控制人，视为公司控制权发生变更。

并购重组委员会会议表决投票时，同意票数达到（　　）票为通过，并购重组委员会委员在投票时（　　）。

发行人申请在创业板上市的，公开发行的股份应达到公司股份总数的（　　）。

可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于（　　）成为发行公司的股东。

公司每股股票价值等于（　　）。

（　　）是指股份有限公司将其全部财产分割为两个部分以上，另外设立两个公司，原公司的法人地位消失。

申请上市的企业应符合相关文件的环保核查要求，如申请上市的企业，其环保设施稳定运转率达到（　　）以上。

信息披露义务人公开的信息必须尽可能详尽、具体、准确，这体现了首次公开发行股票信息披露的（　　）。

外国投资者并购境内企业的审批机关是（　　）。

上市公司应当在（　　），办理完毕偿还债余额本息的事项。

网上网下同时定价发行，由发行人和（　　）确定增发价格。

在上市公司进行信息披露时，如果发行人有充分理由认为披露有关的信息内容会损害企业的利益，且不公布也不会导致（　　）重大变动的，经证券交易所同意，可免予披露该内容。

公司申请发行可转换公司债券，要求最近1期末的净资产额不少于人民币（　　）亿元。

上市公司进行重大资产重组，应当由（　　）依法作出决议。

申请在创业板上市的发行人，需满足最近（　　）主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。

相对第1号准则，境内首次公开发行股票并在创业板上市编制的招股说明书封面增加要求（　　）。

其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，实缴注册资本和净资产不低于人民币（　　）万元。

公开发行的债券，在销售期内售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足（　　），视为发行失败。

任一企业集合票据待偿还金额不得超过该企业（　　）。

修订后的《证券法》规定，经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币（　　）；经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币（　　）。

占有、使用国有资产，应当在向工商行政管理部门办理有关工商登记事宜前，依法向国有资产管理部门申请产权登记，由国有资产管理部门依法审核，并颁发（　　）。

内地企业在香港创业板的发行与上市，如属新的申请人，其申报会计师最近一期报告的财政期间不得早于上市文件刊发日期前（　　）个月。

股份有限公司的经理是由（　　）聘任或解聘的，是具体负责公司日常经营管理活动的高级管理人员。

在中国证监会将核准文件交发行人的当日或者发行公司刊登招股说明书的前（　　）中午12：O0以前，发行人应向发行监管部提交“承诺函”。

以（　　）方式收购，收购公司会承担目标公司的债务责任。

在上市公司的收购及相关权益变动活动中有一致行动情形的投资者，互为（　　）。

从宏观方面来看，一个主要由成员国中央银行行长组成的欧洲（　　）委员会将负责监测整个欧盟金融市场上可能出现的宏观风险。

各承销商包销的企业债券金额原则上不能超过其上年末净资产的（　　）。

财务顾问在将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起（　　）个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。

在香港创业板发行与上市的内地企业至少有（　　）名股东。

上市公司发行新股决议（　　）有效。

上市公司的（　　）是指不在公司担任除董事外的其他职位，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其独立、客观判断的关系的人员。

国家发改委自受理企业债券发行申请之日起，应在（　　）作出核准或者不予核准的决定。

在股份有限公司里，（　　）是指依照有关法律规定为设立公司而签署公司章程、向公司认购股份并履行公司设立职责的人。

如果拟上市公司不能作出盈利预测，则应（　　）。

国际推介的对象主要是（　　）。

公开发行证券并在主板上市，发行人在持续督导期间出现当年营业利润比上年下滑（　　）以上，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐。

公司的股权价值=（　　）。

通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票在（　　）日，由中国结算公司上海分公司将申购资金冻结。

可交换公司债券自发行结束之日起（　　）后，方可交换为预备交换的股票。

配股的网上定价发行方式中价格区间通常以股权登记日前（　　）个或30个交易日该股二级市场价格的平均值为价格上限。

防御性收购一般是指（　　）。

发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币（　　）万元。

证券交易所在收到发行人提交的全部上市申请文件后（　　），作出是否同意上市的决定并通知发行人。

在上市公司资产重组审核过程中，要求出具上市公司二级市场股票交易自查报告，该报告的时限从董事会首次决议前（　　）起至重组报告书公布之日止。

上市公司新股发行保荐机构报送申请文件，初次报送应提交原件1份，复印件及电子文件（　　）份。

不属于上市公司重大资产重组资产负债表关注事项的是（　　）。

外国投资者并购境内企业安全审查部际联席会议收到商务部提请安全审查的并购交易申请后，在（　　）个工作日内，书面征求有关部门的意见。

在上市公司股东大会的特别规定中，连续90日以上单独或者合计持有公司（　　）以上股份的股东请求召开临时股东大会。

上市公司购买的资产为股权的，其资产总额以（　　）为准。

对于商业银行设立的金融租赁公司，资质良好但成立不满（　　）年的，应由具有担保能力的担保人提供担保。

发行人应披露交易金额在（　　）或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。

当有效申购量等于或小于发行量时，（　　）。

中国证监会2008年10月31日对《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号》进行了修订，其主要针对（　　）。