2012年12月证券从业《证券发行与承销》命题预测试卷(八)

采用私募方式发行股票的，招股文件必须按照严格的程序进行公告披露。

资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。该报告涉及国有资产的，须经过股东会或董事会确认后生效。 （　　）

如果申购资金不足，则该申购为无效申购。

接受并购重组当事人的委托，对上市公司并购重组活动进行尽职调查，全面评估相关活动所涉及的风险是被聘请的中介机构应当履行的职责。（　　）

上市公司对发行股票所募集资金，必须按招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经董事会批准。

对机构投资者进行配售时，可以按某一标准将机构投资者分为不同类型，且不同类型可按不同比例配售。

2006年1月1日实施的经修订的《证券法》在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限。 （　　）

关于上市公司重大购买、出售、置换资产形成初步意见后，董事会聘请中介机构为本次交易出具意见，同时与股东签署保密协议。

投资者持有上市公司流通证券的市值，是按招股说明书摘要刊登前一个交易日计算的上市流通股票市值的总和。

询价对象修改报价的情况、申购平台记录的本次发行的每一次报价情况将由主承销商向证券交易所报备。（　　）

刊登证券发行募集文件以后直至募集结束，保荐机构和发行人不得终止保荐协议，但存在合理理由的情形除外。 （　　）

证券公司投资银行业务风险(质量)控制与投资银行业务运作应适当分离，客户回访应主要由投资银行风险(质量)控制部门完成。（　　）

对于以无形资产折股的，或因各种原因对无形资产进行评估并调账的，应详细披露评估方法及其依据。

凡已在“特别风险提示”栏目披露的风险因素，须简要披露该风险及其形成的原因。

发起人或股东将经营业务纳入拟发行上市公司的，该经营业务所必需的商标可不进入公司。 （　　）

商业银行、证券业、保险业在机构、资金操作上的混合是l929年大萧条产生的主要原因。 （　　）

法人财产权从法律意义上回答了资产归属问题，同时，从经济意义上回答了资产的经营问题。 （　　）

采取回拨机制的，对机构投资者的配售量最低可减至0股。

上交所和深交所新的企业债券上市规则对申请上市的企业债券的上市条件的规定要求债券的发行额不得低于人民币3000万元。

资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。受托机构以信托财产为限向投资机构承担支付资产支持证券收益的义务。 （　　）

在通常情况下，国际推介基本完成后，发行人可初步了解投资者对拟发行股票的态度，并可以大体确定承销的结果和基本的超额认购率。

资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。 （　　）

开放式基金的设立募集期限不得超过6个月。

证券监管部门根据国家政策有权否决不符合实质条件的证券发行申请。 （　　）

上市公司历次募集资金的运用应重点披露发行人最近3年内募集资金运用的基本情况。 （　　）

财务顾问不再符合《财务顾问管理办法》规定条件的，应当在3个工作日内向中国证监会报告并依法进行公告，由中国证监会责令改正。（　　）

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》规定，上市未满1年公司的董事、监事、高级管理人员证券账户内新增的本公司股份，按100%自动锁定。（　　）

上市公司发行新股决议2年内有效。 （　　）

主承销商在发行募集说明书公告前，应将相关信息透露给部分机构投资者，以便了解其认购意向。（　　）

上市公司进行重大资产重组应当由股东大会依法作出决议。（　　）

申请发行可转换公司债券未被核准的发行人，自接到中国证监会的书面决定之日起60日内，可提出复议申请。中国证监会收到复议申请后30日内，对复议申请作出决定（　　）

在年度报告“财务报表附注”部分，证券公司应对代发行证券、证券发行收入和证券发行费用3个报表项目进行注释。 （　　）

在新股发行体制改革措施的第一阶段中，对网上单个申购账户设定单个投资者可使用多个合格账户申购新股。（　　）

中国证监会自受理申请发行新股文件到作出决定的期限为2个月。

上市公司发行转债需要由两个以上的承销商推荐。（　　）

如就任何仍未上市的证券类别申请在香港创业板市场上市，则申请必须与已发行或拟发行的该类别所有额外证券有关。

证券公司应向中国证监会，沪、深证券交易所，公司住所地的中国证监会派出机构，中国证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。 （　　）

机构投资者应与发行人订立配售协议，约定持股时间不少于6个月。

对于融资方式的确定，要在权衡资金成本和财务风险的基础上，根据实际情况，采取一个或数个融资方式。

香港联交所发布的《创业板上市规则》规定在香港创业板上市的新申请人，其申报会计师最近期报告的财政期间不得早于上市文件刊发日期前3个月。 （　　）

N股发行人在正式提出上市申请前，必须首先向纽约证券交易所提出初步申请，接受“上市适宜性审查”。

若发行人在境外拥有资产，应简要披露该资产规模、所在地、经营管理、赢利情况。

外国投资者股权并购的，并购后所设外商投资企业承继被并购境内公司的债权和债务。 （　　）

上市公司董事、监事、高级管理人员和员工与其所控制或者委托的法人或者其他组织持有本公司股份是一致行动人。 （　　）

发行人若在发行前进行过重大业务和资产重组，应详细披露其经过、内容以及对发行人业务的连续性、管理层的稳定、财务状况和经营成果的影响。

可转换债券的上市推荐人应当比照交易所《股票上市规则》及其他有关规定履行上市推荐人的有关义务。　（　　）

发行人名称冠有“科技”或“高科技”字样的，应当说明冠以此名的依据。

上市公司股东大会发行新股决议有效期六个月，决议失效后仍决定继续实施发行新股的，需重新提请股东大会表决。

中国证监会可授权证券交易所依照法定条件和法定程序核准股票上市申请。

基金管理公司向机构投资者配售的封闭式基金的份额应采取网上发行的配售方式。

首次公开发行公司关于进行网上直播推介活动的公告应与其招股说明书同日同报刊登。

通过超额配售选择权的使用，主承销商在未动用自有资金的情况下，平衡市场对某只股票的供求，起到了稳定市价的作用。

香港联合证券交易所保留权力就任何拟采用的包销商（如有）在财政上是否适合咨询发行人，倘交易所不信任包销商能够符合所承诺的包销能力，则可拒绝上市申请。

可转换公司债券的回售是指上市公司可按事先约定的条件和价格赎回尚未转股的可转换公司债券。（　　）

上市公司在本次增发中计划向原股东配售或原股东优先认购部分占本次拟发行股份50％以上，公司一次发行股份总数不得超过前次发行并募足股份后股本总额的30％。

发行人应披露正在从事的研发项目及进展情况、拟达到的目标，最近1年及1期研发费用占营业收入的比例等。（　　）

经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币2亿元，经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。 （　　）

《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》明确保荐机构应当对上市公司募集资金管理事项履行保荐职责，进行持续督导工作，上市公司应当在募集资金到账后两周内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。 （　　）

经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以采取募集设立方式公开发行股票。 （　　）

发审委委员发现存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题，应当在发审委会议前以书面方式提议暂缓表决。 （　　）

上市公司公募增发，可以选择（　　）的形式。

首次公开发行股票，在运用可比公司法时，可以采用比率指标进行比较，这些比率指标包括（　　）。

收购人做出提示性公告后，除可以继续执行已经订立的合同或者股东大会已经做出的决议外，被收购公司董事会不得提议的事项有（　　）。

对于国外公司，纽约证券交易所可以要求其适用“非美国公司”的上市条件，主要包括（　　）。

证券公司、证券投资咨询机构或者其他财务顾问机构存在（　　）情形之一的，不得担任独立财务顾问。

境内外资股的发行准备过程中可以选聘（　　）作为其评估机构。

证券公司有下列（　　）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销。

发审委委员有下列（　　）情形之一的，中国证监会应当予以解聘。

主承销商应将发行回访报告报送（　　）备案。

股份有限公司的发起人在出资时可以用（　　）作价出资。

以下属于网上发行方式的有（　　）。

证券发行上市保荐业务工作底稿包括（　　）。

采用“全额预缴款”发行方式时，如果有效申购总量大于股票发行量，则采用的配售比例为（　　）。

关于对在上海证券交易所进行可转换公司债券网上定价发行时间安排的描述，正确的是（　　）。

发起人投入拟发行上市公司的业务和资产应独立完整，遵循（　　）原则。

中国证监会的非现场检查包括（　　）。

上市推荐人主要应当履行的义务有（　　）。

根据托宾的Q模型来衡量企业的市场价值时，（　　）意味着该企业有投资价值。

审计意见的类型有（　　）。

在要约收购报告书摘要提示性公告中，有关收购人及上市公司必须作出的特 别提示，下列说法正确的有（　　）。

N股上市申请过程中，除了上市适宜性审查已经报送的文件外，向交易所报送的文件主要还包括（　　）。

上市公司申请发行新股符合的具体要求中，上市公司的组织机构应符合的规定包括（　　）。

影响国债销售价格的因素有（　　）。

股票发行的方式包括（　　）。

股票的相对估值法是指对股票进行估值时，对（　　）进行分析，尤其注意有着相似业务的公司的新近发行以及相似规模的其他新近的首次公开发行，以获得估值基础。

收购人可以采用（　　）等合法方式支付收购上市公司的价款。

信用评级的分析指标包括（　　）。

拟发行上市的公司改组应遵循的原则是（　　）。

首次公开发行股票，发行人不得有（　　）情形。

我国有限责任公司的特点包括（　　）。

上市公司，由于独立董事必须具有独立性，不得担任独立董事的人员有（　　）。

股份有限公司申请其股票上市必须符合（　　）。

上市公司申请配股，除了具备新股发行的必备条件外，还特别要求（　　）。

首次公开发行股票的公司，询价结束后，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行的情形有（　　）。

信息披露在理论上有（　　）。

上市公司申请发行证券，董事会应当依法就（　　）事项作出决议，并提前请股东大会批准。

转债的具体转股期限应根据（　　）来确定。

根据香港联合证券交易所发布的《创业板上市规则》规定，新申请人的附属公司在（　　）的情况下通常获准更改其财政年度期间。

债券的发行价格可以分为（　　）发行。

参加配售的国有企业、国有资产控股企业、上市公司及其他法人，不得使用（　　）参加配售。

发起人资金到位后，由（　　）现场验资，并出具验资报告。

在上市公司董事会就交易作出协议的过程中，　（　　）应当就本次资产交易是否有利于上市公司和全体股东利益发表独立意见，并就上市公司重组后是否会产生关联交易、形成同业竞争等问题作出特别提示。

新股发行体制改革的第一阶段性措施中，发行人及其主承销商设定的单一网上申购账户的申购上限，原则上不超过本次网上发行股数的（　　）。

招股说明书的发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露的关联方不包括（　　）。

发行人在主板上市公司首次公开发行股票，不得有在最近（　　）个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券。

发行人及其控股股东、实际控制人最近（　　）年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为；不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券，或者有关违法行为虽然发生在（　　）年前，但目前仍处于持续状态的情形。

《银行间债券市场中小非金融企业集合票据业务指引》([2009]第15号)，于（　　）发布施行。

国际推介的对象主要是（　　）。

在股票发行上市后的（　　），主承销商按同一发行价格超额发售的股份不超过包销额的（　　）向投资者发售。

拟发行上市公司原则上应以（　　）方式取得土地使用权。

可交换公司债券的（　　）可以约定赎回条款和回售条款。

主承销商自收到中国证监会对新股发行申请的初审意见之日起（　　）日内，将补充完善的申请文件报至中国证监会。

发行人所披露的关联方、关联关系和关联交易，除应遵循有关企业会计制度的规定外，还应遵循（　　）原则。

下列事项，（　　）属于申请文件核对表法律意见书和律师工作报告的核对内容。

上市公司发行新股，股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（　　）以上通过。

发行人应在招股说明书摘要的显要位置声明“发行人（　　）已批准招股说明书及其摘要，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股说明书及其摘要真实性

准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。”

转债的发行额应不少于人民币（　　）。

下列不属于财务顾问为目标公司提供的服务的是（　　）。

发行H股的工作步骤不包括（　　）。

普通程序中每次参加发审委会议的发审委委员为（　　）名。

公司合并或者分立，登记事项发生变更的，应当依法向公司登记机关办理（　　）。

根据修订后的《证券法》规定，证券公司经国务院证券监督管理机构批准，可以经营（　　）。

商业银行发行次级定期债务，须向（　　）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。

下列不属于招股说明书摘要内容的是（　　）。

（　　）承销团成员的资格审批由财政部会同中国人民银行实施，并征求中国银监会的意见。

保荐机构推荐发行人证券上市，应当向证券交易所提交上市保荐书以及证券交易所要求的其他与保荐业务有关的文件，并报（　　）备案。

《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》明确，上市公司应当在募集资金到账后（　　）内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。

执行分析程序，确定重要性水平，分析审计风险，属于审计的（　　）。

收购人应自依法报送上市公司收购报告书之日起（　　）后，公告其收购要约，收购要约期限不得少于（　　），并不得超过（　　）。

公司在改组为上市公司时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围。基本原则是（　　）。

下列关于证券公司定向发行债券的持续信息披露的说法有误的是（　　）。

中小企业板块是在（　　）主板市场中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块。

如果发行人计划招募的股份数额较大，既在中国香港和美国进行公开发售，同时又在其他国家和地区进行全球配售，则在发行准备阶段需要准备（　　）种招股书。

询价对象应当在年度结束后（　　）个月内对上年度参与询价的情况进行总结。

投资者参与网上发行应当按价格区间（　　）进行申购。

根据《证券法》的规定，股份有限公司申请其股票上市必须符合（　　）。

H股的发行条件中要求，公司必须在相同的管理层人员的管理下有连续（　　）的营业记录，最近1年的利润不低于（　　）美元，前两年的利润不少于（　　）美元。

发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度净利润均为正数且雾计超过人民币（　　）万元，净利润以扣除非经常性损益前后较（　　）者为计算依据。

（　　）方式是指在规定期限内无限量发售专项定期定额存单，根据存单发售数量、批准发行股票数量及每张中签存单可认购股份数量的多少确定中签率，通过公开摇号抽签方式决定中签者，中签者按规定的要求办理缴款手续的新股发行方式。

在香港创业板市场上市时，如属新申请人，其申报会计师最近期申报的财政期间，不得早于上市文件刊发日期前（　　）结束。

依据有关规定，外商投资股份有限公司还应披露持股（　　）％以上的外国股东住所地、总部所在国家或地区向中国投资和技术转让的法律法规等信息。

因上市公司减少股本导致投资者及其一致行动人取得被收购公司的股份达到 （　　），投资者及其一致行动人免于履行报告和公告义务。

（　　）的发起人以经营性的业务和资产出资组建拟发行上市公司，业务和资产应完整投入拟发行上市公司。

运用可比公司法时采用的比率指标P／B代表（　　）。

中国证监会根据政府的有关规定，对申请发行可转换公司债券收取审核费人民币（　　）万元。

上市公司在股东大会作出有关购买、出售、置换资产决议（　　）后，仍未完成有关产权过户手续的，应当立即将实施情况报告证券交易所并公告；此后，每（　　）应当公告一次，直到完成过户手续。

所属企业到境外上市，上市公司应当在所属企业到境外上市的董事会、股东大会决议事件发生后（　　）履行信息披露义务。

（　　）是指得到法律认可和保护、不具有实物形态，并在较长时间内(超过l年)使企业在生产经营中受益的资产。

可交换公司债券的发行人发行债券的金额不能超过预备用于交换的股票按募集说明书公告前20个交易日均价计算的市值的（　　）。

在现行多种价格的公开招标方式下，国债的承销价格由（　　）确定。

为了保护广大中小投资者的利益，防止某些股东操纵股票交易价格的现象出现，我国《证券法》规定了（　　）制度。

我国凭证式国债通过（　　）的网点，面向公众投资者发行。

公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有（　　）级土地评估资格的土地评估机构评估。

企业依照本办法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过365天的有价证券是（　　）。

除出现竞争要约之外，收购要约的有效期不得少于（　　）日。

战略投资者应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于（　　）个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。

按照国际金融市场的通常做法，采取私募方式，承销商可以将所承销的股份以议购方式向（　　）配售。

国务院国有资产监督管理委员会制定的《企业国有产权交易操作规则》(国资发产权[2009]120号)明确，（　　）国资委选择确定的产权交易机构进行的企业国有产权交易适用该规则。

企业发债规模不得超过企业净资产值的比例以及为固定资产投资的发债规模不得超过固定资产投资总额的比例分别为（　　）。

主承销商进行国际推介的主要对象是（　　）。