2012年12月证券从业《证券发行与承销》命题预测试卷(四)

拟发行上市的公司原则上应采取整体改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为拟发行上市公司。 （　　）

证券公司可以向其实际控制的子公司借入次级债务。（　　）

采用向二级市场投资者配售部分新股的办法发行股票时，如投资者同时持有上海、深圳证券交易所上市流通证券的，应加总后参与配售。

境内上市外资股发行的核准程序中，企业申报材料经中国证监会审核委员会审核合格的，提交监管部审议。

对于事先已确定发行条件的国债，仍采取承购包销方式，目的主要运用于可上市流通的凭证式国债的发行。

证券公司应建立以净资本为核心的风险控制指标体系，加强证券公司内部控制，防范风险，依据2008年l2月1日起施行的修改后的《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，计算净资本和风险资本准备，编制净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指标监管报表。 （　　）

境内上市外资股采取无记名股票形式，以人民币表明面值，以外币认购、买卖。

以中国香港的有关规则要求为例的招股章程的基本内容与格式要求中财务资料应披露公司过去3年(甚至5年)经审计的财务记录，并应披露公司的主要会计方针与有关附注。 （　　）

机构投资者持有的封闭式基金的份额在上市流通前，应当及时、充分地披露有关信息。

上市公司发行转债所募集的资金必须用于公司的主营业务。（　　）

首次公开发行股票的未参与初步询价的询价对象也可以配售股票。（　　）

开放式基金单位的认购、申购和赎回业务可以由基金管理人委托其他机构办理。

企业债券是指在中华人民共和国境内具有法人资格的企业在境内依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券，但是，金融债券和外币债券除外。（　　）

1998年《证券法》出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，由国家确定发行额度。 （　　）

国家对商标权、专利权等知识产权的保护有期限性，因此，其权利是否仍在保护期内，便是律师必须审查的内容。 （　　）

中国证监会收到申请发行可转换公司债券文件后，在15个工作日内作出是否受理的决定。（　　）

发行短期融资券的企业在短期融资券存续期内变更募集资金用途不用披露。（　　）

除了出现竞争要约外，收购要约的有效期不得少于三十日，不得超过六十日

凭证式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。 （　　）

保荐机构所作的判断与证券服务机构的专业意见存在重大差异的，应当对有关事项进行调查、复核，并可聘请其他证券服务机构提供专业服务。 （　　）

对于一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的发行方式，发行量在2亿股以上的，对机构投资者配售的比例可以超过50％。

各经办单位对在发行期内已缴款但未售完及购买者提前兑取的凭证式国债可低于面值在原额度内继续发售。

证券公司应加强投资银行项目协议的管理，明确不同类别协议的签署权限；在承接投资银行项目时，应与客户签订相关业务协议，对各自的权利、义务及其他相关事项作出约定。 （　　）

并购重组委员会会议对申请人的并购重组申请形成审核意见之前，可以要求并购重组当事人及其聘请的专业机构的代表到会陈述意见和接受并购重组委员会委员的询问。（　　）

检查风险是被审计单位的内部控制制度或程序不能及时防止或发现某项认定发生重大错报的可能性。 （　　）

上市公司申请增发新股时，最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于10％，且最近一个会计年度加权平均净资产收益率不低于10％。

发审委委员每届任期两年，可以连任，但连续任期最长不超过2届。 （　　）

可转换公司债券的实际发行额（以面值计算）在1亿元以上才能在证券交易所上市。　　（　　）

采用超额配售选择权发行方式，从集中竞价交易市场购买发行人股票所发生的费用，由投资者承担。

中国证监会对报送的材料不提出补充或修改意见，表明其对上市公司报送和公告材料的真实性、准确性和完整性作出实质性判断和保证

转债转换为股份后立即就能进行流通。　　　　　　　　（　　）

上市公司重大购买、出售、置换资产行为的实施程序是：上市公司董事会作出决议一决议的报送一决议的审批一股东大会审议及批准一方案的实施。

首次公开发行股票时，发行人应披露不少于最近3年的简要利润表、不少于最近3年末的简要资产负债表、不少于最近3年的简要现金流量表。

上网竞价既是一种定价方式，也是一种发行方式。

招股意向书是发行人在股票上市后向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。（　　）

股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席董事会的董事所持表决权的2/3以上通过。 （　　）

在尽职调查中，主承销商（或全球协调人）根据企业所提供的资料，与有关中介机构就调查结果形成工作报告。

根据《证券法》第二十一条的规定，发行人申请首次公开发行股票的，在提交申请文件后，应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件。 （　　）

证券交易所在收到股份转让申请后两个工作日内完成审核，对所申请的股份转让做出予以确认或者不予确认的决定。

申请在上海证券交易所上市的发行人及主承销商未在上海交易所网站上披露招股说明书正文及相关文件的，不得在报刊上刊登招股说明书。

转债的持有人具有股东的权利和义务。　　　　　　　　（　　）

香港联合证券交易所有可能批准上市发行人已发行的新B股上市，但是不允许上市发行人发行新B股。

股份有限公司的发起人在出资时可以用货币、实物、工业产权、非专利技术出资，但不用土地使用权作价出资。 （　　）

特定对象以资产认购而取得的上市公司股份，自股份发行结束之日起6个月内不得转让。（　　）

“全额预缴款、比例配售、余额转存”方式是“全额预缴款、比例配售、余额即退”方式和“对于一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合”的发行方式的结合。

上市公司发行转债应当以公布募集说明书前30个交易日公司股票的平均开盘价格为基础，上浮一定幅度作为转股价格。

发审委会议对发行人的股票发行申请只能暂缓表决1次。（　　）

因投资者资金不足而导致不能认购的新股，试同放弃认购，可由其他投资者代为认购。

国有企业、国有资产控股企业、上市公司所开立的股票账户可用于配售股票，也可用于二级市场的股票投资。

上市公司新股发行募集资金数额经董事会批准后，可以超过公司股东大会批准的拟投资项目的资金需要数额。

国债承销团成员资格有效期为3年，期满后，成员资格依照该办法再次审批。 （　　）

发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐资格的，应当终止保荐协议。 （　　）

首次公开发行股票的，经证券交易所核准发行的股票发行结束后，发行人方可向证券交易所申请其股票上市。（　　）

进行战略投资的外国投资者必须具有境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于1亿美元。 （　　）

在物价比较平稳的时候，人们会倾向于实物储蓄，从而抑制了对国债的需求。

战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于3个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。（　　）

发审委委员需回避的亲属，是指发审委委员的配偶、父母、子女、兄弟姐妹、配偶的父母、子女的配偶。 （　　）

发行人在募集说明书的有效期内未能发行可转换公司债券的，应当重新修订募集说明书。发行人可在特别情况下申请适当延长募集说明书的有效期限，但至多不超过2个月。（　　）

发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业问不得有同业竞争或者显失公平的关联交易。 （　　）

如果最近3年的财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留意见的审计报告，公司应当在申请文件中提供最近3年经审计的财 务会计报告及提出申请时由注册会计师就非标准无保留意见的审计报告涉及的事项是否已消除或纠正所出具的补充意见；发行申请于下半年提出的，还应当提供申请 当年经审计的中期财务会计报告；发行申请于上半年提出，预计发行时间在下半年的，应当在中期报告公布后，补充提供当年经审计的中期财务会计报告。

投资银行在为并购公司担任顾问时提供的月盼有（　　）。

属于欧洲债券的有（　　）。

保荐机构提交发行保荐书后，应当配合中国证监会的审核，并承担下列（　　）工作。

在上网竞价过程中，主承销商和发行人在理论上可以选择（　　）来确定最终发行价格。

根据有关规则，上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份不得转让的情形包括（　　）。

在企业股份制改组过程中，律师应当对业务、资产、债权、债务变更的（　　）进行法律审查，尤其是要注意对涉及企业国有产权交易行为的审查。

股票发行定价分析报告中的公司现状与发展前景分析中，能体现公司在同行业的地位的指标有（　　）。

下列关于股份有限公司的资本具体保障制度的表述正确的有（　　）。

对上市公司申请增发新股特别要求的理解，正确的有　　（　　）。

会计报表审计过程包括（　　）。

关于上交所和深交所新的企业债券上市规则对申请上市的企业债券的上市条件的规定，正确的有（　　）。

根据《深圳证券交易所可转换公司债券上市规则》，上市推荐人应当履行的义务是（　　）。

发行人应按（　　）的类别披露董事、监事、高级管理人员、技术负责人及核心技术人员在发行前持有发行人股份的情况。

收购后的整合工作包括（　　）。

主承销商应当在（　　）发行人年度报告公布后的一个月内，对发行人进行回访。

在可转换公司债券的发行中，保荐机构应当与发行人签订保荐协议，明确双方在公司（　　）的权利和义务。

对于一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的发行方式，其运作方式包括（　　）。

在主板上市公司首次公开发行股票，主体资格应符合（　　）。

2008年4月16日，（　　）和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具募集说明书指引》等文件公告实施，为短期融资券的发行和承销建立了新的运行框架。

拟发行上市公司的高级管理人员可以在持有公司5％以上股权的股东单位及其下属企业担任（　　）的职务。

股份有限公司解散后的清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，应当制订清算方案，并报（　　）确认。

发行人应披露（　　）等有关公司治理结构的情况。

公司提出上市申请前，存在数量较大的关联交易，应制订有针对性减少关联交易的实施方案，注意的问题包括（　　）。

发行人(上市公司)申请（　　），以及公司股票被暂停上市后申请恢复上市的，应当由保荐机构保荐。

在首次公开发行股票的招股说明书中，发行人应详细披露其在（　　）方面与对其有实际控制权的股东分开的情况。

公开发行证券的公司信息披露的规章制度可以划分为（　　）层次。

股份有限公司的经理应当根据董事会或者监事会的要求，向董事会或者监事会报告（　　）。

公司改组为上市公司时，对上市公司占用的国有土地主要采取（　　）。

发行人应披露拥有的特许经营权的情况包括（　　）。

资本的“三原则”包括（　　）。

保荐期间分为（　　）。

《企业债券管理条例》要求发行企业债券的企业必须符合的条件有（　　）。

证券公司应建立完善的承销风险评估与处理机制，通过（　　）有效控制包销风险。

具有下列（　　）情形下之一的，不得收购上市公司。

如果上市公司重大购买、出售、置换资产的行为达到（　　），就应当报送中国证监会股票发行审核委员会审核。

当上市公司采取网下、网上定价发行方式增发股票时，需披露（　　）文件。

对企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查包括（　　）内容。

发行人应披露公司管理层对内部控制制度的（　　）的自我评估意见。

下列事项中，主承销商在上市公司新股发行尽职调查过程中应当重点关注的是（　　）。

外资股的招股说明书应当根据不同国家和地区有关信息披露规则和具体发行形式的要求编写，其主旨在于向投资者披露公司的（　　）和其他一切可能影响投资者购股的信息。

定向发行债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的（　　）。

完成重大资产重组的上市公司首次增发新股，要求最近一个会计年度加权平均净资产收益率不低于（　　）。

招股说明书引用的经审计的最近一期财务会计资料在财务报告截止日期前（　　）个月内有效。

对于申请在香港创业板上市的内地企业，经初步审核，中国证监会发行监管部自收到公司的申请文件之日起（　　）个工作日 内，就是否同意正式受理其申请函告公司；同意正式受理其申请的公司须向中国证监会提交所要求的文件，审核合规且其他相关部门没有反对意见的，中国证监会在 （　　）个工作日内予以批准；不批准的，说明理由。

拟上市公司开展改组工作，一般以（　　）为牵头召集人，成立专门的工作协调小组，召开工作协调会。

发审委委员认为公司信息披露不合规、不充分或申请材料不完整，导致委员无法作出判断，将形成（　　）审核意见。

上市公司发行转债前，累计债券余额不得超过净资产额的（　　）。

首次公开发行股票的，持续督导期间为股票上市当年剩余时间及其后（　　）个完整会计年度。

下列事项，（　　）属于申请文件核对表基础资料部分内容。

发行人与主承销商在H股的发行准备阶段既要按照股票公开发行及（　　）的要求准备公开募股使用的招股章程，又要按（　　）的要求准备私募使用的信息备忘录。

保荐机构推荐发行人发行证券应当向中国证监会提交的文件不包括（　　）。

公司收购按购并双方的行业关联性划分不包括（　　）。

沪市上网发行（　　）个交易日，根据发行人和主承销商的申请，沪市上网发行资金申购的时间可以缩短1个交易日。

纽约证券交易所在收到发行人提交的初步申请的全部文件后的（　　）完成对发行人公司的上市适宜性审查，并向发行人发出关于上市适宜性审查结论的通知。

证券公司承销未经核准的证券，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（　　）个月内不得参与证券承销。

转债的转股价格是指（　　）。

上市公司发行新股申请过程中的信息披露是指从发行人（　　），直到获得中国证监会核准文件为止的有关信息披露。

拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司（　　）以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。

发行人及其主承销商应当在刊登首次公开发行股票（　　）后向询价对象进行推介和询价，并通过互联网向公众投资者进行推介。

中国证监会的现场检查包括（　　）。

公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足（　　）家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。

对于上市公司的重大购买、出售、置换资产的交易达成初步意向后，（　　）立即与交易对方签署保密协议，约定交易进程、步骤、双方责任等。

采取协议收购方式的，收购人可以依照法律、行政法规的规定同被收购公司的（　　）以协议的方式进行股权转让。

通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，在（　　），由中国结算上海分公司将申购资金冻结。

自收到中国证监会核准文件之日起（　　）内。本次重大资产重组未实施完毕的，上市公司应当于期满后次一工作日将实施进展情况报告中国证监会及其派出机构，并予以公告，超过（　　）未实施完毕的，核准文件失效。

以发起方式设立的股份有限公司首次增加资本，申请发行境内上市外资股时，拟向社会公开发行的股份应达公司股份总数的（　　）以上，股本总额超过4亿元的，其拟向社会发行

股份的比例达（　　）以上。

以下行为不适用于《上市公司重大资产重组管理办法》的是（　　）。

境内上市外资股又称（　　），是指在中国境内注册的股份有限公司向境外投资者发行并在（　　）证券交易所上市交易的股票。

上市公司在进行重大资产交易过程中，经中国证监会审核，对公司董事会披露的相关信息内容提出意见的，董事会应当在公告召开股东大会通知（　　），全文披露修改后的《重大购买、出售、置换资产报告书》。

提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经（　　）签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。

占有、使用国有资产，应当在向工商行政管理部门办理有关工商登记事宜前，依法向国有资产管理部门申请产权登记，由国有资产管理部门依法审核，并颁发（　　）。

股票发行采取溢价发行的，其发行价格由（　　）确定。

（　　）应当对上市公司在《上市公司重大资产重组报告书》中对拟购买资产的股东及其关联方、资产所有人及其关联方是否存在对拟购买资产非经营性资金占用问题进行特别说明进行核查并发表意见。

首次公开发行股票数量在（　　）亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。

拟发行上市的公司原则上应采取整体改制方式，即剥离（　　）资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。

发行人申请其股票上市时，控股股东和实际控制人应当承诺（　　）。

当增发采取在询价区间内网上申购与网下申购相结合的累计投标询价、且原社会公众股股东具有优先认购权的方式时，假设T日为网上申购日，则下列说法有误的是（　　）。

签发审计报告前的审计工作底稿的复核，一般由主任会计师负责，是对整套工作底稿进行（　　）。

（　　）依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理。

根据《证券法》的规定，发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币——万元，有限责任公司的净资产不低于人民币——万元（　　）。

内地企业在香港创业板发行与上市的条件，新申请人符合（　　）条件，证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，具备12个月的活跃业务记录。

下列不属于董事的职权的是（　　）。

下列不属于上市公司不能公开发行证券的情形的是（　　）。

拟发行上市公司业务改组的具体要求不包括（　　）。

国际推介的对象主要是（　　）。

证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币（　　）。

寻求在香港创业板市场上市证券的发行及上市，须依循发行人（　　）的法律及发行人的公司章程大纲及细则或同等文件的规定而发行；依循该等法律或文件而设立和发行该等证券及上市所需的一切批文，均须（　　）。

发行监管制度的核心内容是股票发行（　　）的归属。

信托投资公司要作为询价对象，应经相关监管部门重新登记已满（　　）年，注册资本不低于（　　）亿元，最近12个月有活跃的证券市场投资记录。

上市公司的董事会应就（　　）事项作出决议，并提请股东大会批准。

分离交易的可转换公司债券发行后累计公司债券余额应不超过最近1期末净资产额的（　　）。

上市公司申请增发新股，增发中计划向原股东配售或原股东优先认购部分占本次拟发行股份50％以上，公司一次发行股份总数不得超过前次发行并募足股份后股本总额的（　　）。

企业债券筹集的资金不得用于（　　）。

上市公司重大购买、出售、置换资产报告书（草案）中的财务顾问报告应对具有从事证券业务资格的会计师事务所对拟购买、出售、置换的相关资产最近（　　）的财务状况和经营

业绩所出具的审计报告以及模拟计算的最近（　　）备考财务报告的审计报告发表意见。

可转换公司债券发行人在发行结束后，可向（　　）申请将可转换公司债券上市。

购买、出售、置换入的资产净额（资产扣除所承担的负债）占上市公司最近一个会计年度经审计的合并报表净资产的比例达（　　）以上的资产重组行为属于重大资产重组行为。

下列关于发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性并符合有关规定的说法有误的是（　　）。

下列关于中期票据的说法有误的是（　　）。

基金管理人应当自开放式基金设立申请获得批准之日起（　　）进行设立募集。

境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应作出决议并提请股东大会批准的事项不包括（　　）。