2012年12月证券从业《证券发行与承销》命题预测试卷(三)

董事候选人应在股东大会召开之前作出书面承诺，同意接受提名，承诺披露的董事候选人的资料真实、完整，并保证当选后切实履行董事职责。 （　　）

企业并购完成后，要改变业绩欠佳公司的管理制度。

财政部不允许承销商在发行期内自定分销价格。

符合香港创业板上市条件的中国国有企业要想顺利在创业板上市取决于能否找到一家好的证券公司，以及选择最佳的时机。

要约收购报告书所披露的基本事实发生重大变化后，收购人应当在该变化发生之日起三个工作日内，向中国证监会做出书面报告。

上市公司的董事会秘书是公司高级管理人员，对董事会负责。董事会秘书由股东提名，经董事会聘任或解聘。 （　　）

首次公开发行股票，公司在计算稀释每股收益时，应考虑大部分稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。（　　）

注册会计师在计划审计工作时，必须对重要性水平作出初步判断，以便为检查数量上重要的错报确定一个可接受的水平。 （　　）

财务报告被出具带说明段的无保留意见的，应简要披露审计报告及经审计的利润表。

上市公司发行新股，应当以现金认购方式进行，同股同价。

上市公司在12个月内连续对同一或相关资产分次购买、出售、置换，以其累计数计算购买、出售、置换的数额。

可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年。（　　）

保荐机构对证券服务机构及其签字人员出具的专业意见存有疑义的，应当主动与发行人进行协商。 （　　）

在发行人披露的财务指标中，资产负债率是以子公司财务报告的财务数据为基础计算。

2005年5月23日，中国人民银行发布了《短期融资券管理办法》。根据该办法规定，短期融资券是指企业依照该办法规定的条件和程序在证券交易所发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过两年的有价证券。 （　　）

首次公开发行向二级市场投资者配售过程中，投资者持有上市流通证券市值不足100000元的部分，不赋予申购权。

以协议收购方式进行上市公司收购，当收购人所持有、控制一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的百分之三十五，并继续增持股份或者增加控制的，应当以要约收购方式向该公司的所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约。

招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包括招股说明书全文各部分的主要内容。 （　　）

发行人在提出转债上市申请后，应在全国公开发行的报纸上披露有关信息。　　（　　）

资产清查是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理，以及对企业的各项内部资金往来进行全面核对和清理，以保证企业账账相符、账证相符，促进企业账务的全面、准确和真实。 （　　）

产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。产权界定应当依据“谁投资、谁拥有产权”的原则进行。 （　　）

收购人以现金进行支付的，应当在做出提示性公告的同时，将不少于收购总金额百分之二十的履约保证金存放在证券登记结算机构指定的银行账户，并办理冻结手续。

发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐资格的，应当终止保荐协议。 （　　）

发行人应披露董事、监事、高级管理人员、技术负责人及核心技术人员相互之间存在的配偶关系、五代以内直系或旁系亲属关系。

20世纪80年代，公司债券的发展与金融品种的创新活动达到高峰。80年代“垃圾债券”成为一个引人注目的现象。 （　　）

保荐机构推荐发行人证券上市，应当向中国证监会提交上市保荐书以及按要求其他与保荐业务有关的文件，并报证券交易所备案。 （　　）

做好境内、境外评估机构以及国有资产管理部门的协调工作，评估机构最好同时开展工作，以减少工作量。 （　　）

在企业并购活动中，投资银行只为并购企业效力。

公司出现可转换公司债券按规定须停止交易的情形时，应当在获悉有关情形后，及时披露其可转换公司债券将停止交易的公告。（　　）

发行人应披露律师、主承销商对发行人是否存在同业竞争和避免同业竞争有关措施的真实性所发表的意见。

公开募集证券说明书自最后签署之日起6个月内有效。 （　　）

转债的持有人必须在转债到期前将其转换为公司股份 。（　　）

发行人在通过发审会后更换中介机构的，不需重新上发审会。

中国证监会受理申请发行可转换公司债券文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审，并在30日内将初审意见函告发行人及其主承销商。主承销商自收到初审意见之日起10日内，将补充完善的申请文件报至中国证监会。（　　）

经国务院国有资产监督管理机构批准经济行为的事项涉及的资产评估项目，由中央企业负责备案。 （　　）

股份公司通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票。 （　　）

每次参加发审委会议的发审委委员为10名。表决投票时同意票数达到5票为通过。 （　　）

对于省级以上人民政府批准实行授权经营或国家控股公司试点的企业，不可采用授权经营方式配置土地。 （　　）

国有资产监督管理机构收到核准申请后，对符合核准要求的，及时组织有关专家审核，在30个工作日内完成对评估报告的核准；对不符合核准要求的，予以退回。 （　　）

上市公司实施上市公司重大购买、出售、置换资产后申请发行新股或可转换债券，距本次交易完成的时间间隔应当不多于一个完整的会计年度。

向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以发起的方式设立。

上市公司申请增发新股时，上市公司及其附属公司最近24个月没有为其实际控制人及关联人提供担保。

投资者在买入记账式国债时，免交佣金，证券交易所也不向代理机构收取买卖国债的经手费用。

发行人应在发行可转换公司债券募集说明书及其摘要披露后10日内，将正式印刷的募集说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。（　　）

转债上市所缴纳的上市月费须按月缴纳。　（　　）

对转债发行公司的担保必须采取全额担保。（　　）

上市公司董事会依法就本次募集资金使用的报告作出决议并提请股东大会批准。 （　　）

股份转让过户登记手续完成后，由接受委托的证券公司代表受让人向证券登记结算机构申请解除该部分股票的临时保管，受让人在提出解除保管申请后的两个工作日内做出公告，该部分股票在证券交易所恢复交易。

对于一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的发行方式，对机构投资者配售的股份不能立即上市流通。

上网定价发行方式中，主承销商对投资者按其申购金额的3．5‰收取委托单费。

实际上，在美国申请发行和上市股票最重要的审批备案手续是发行人向证券交易所申报的。

网下机构投资者在既定的网下发售比例内有效申购不足，可以向网上回拨，也可以中止发行。（　　）

可转换债券的发行人和主承销商向深圳证券交易所申请在网发行，应当在发行日前2至5个交易日内将募集说明书和发行公告刊登在至少一种全国性报刊上。　　（　　）

外资股发行的招股说明书必须采取严格的招股章程形式。

具体审计计划包括被审计单位的基本情况，审计目的、审计范围及审计策略，重要会计问题及重点审计领域，审计工作进度及时间、费用预算，审计小组组成及人员分工，审计重要性水平的确定及审计风险的评估，对专家、内审人员及其他审计人员工作的利用等其他有关内容。（　　）

对于一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的发行方式，如果在配售过程中，申购数量大于原定配售量时，必须进行抽签来进行配售。

保荐代表人及其配偶不得以任何名义或者方式持有发行人的股份。 （　　）

1998年之前，我国股票发行监管制度采取只控制发行规模的办法。 （　　）

上市公司申请增发新股时，上市公司及其附属公司最近18个月内不存在资金、资产被实际控制人及关联人占用的情况。

发行人应披露为投资者服务的详细计划。

与公募发行相比，债券私募发行的特点有（　　）。

《证券发行上市保荐业务管理办法》要求发行人就下列（　　）事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。

中国证监会可以按照分类监管原则，根据证券公司的（　　）情况，对不同类别证券公司的风险控制指标标准和某项业务的风险资本准备计算比例进行控制和适当调整。

发行人应披露经审计财务报告期间的财务指标有（　　）。

上市公司所属企业申请境外上市，上市公司与所属企业不存在同业竞争，且 （　　）。

因发行转债而召开股东大会时，召开股东大会的通知应包括（　　）。

可转换公司债券募集说明书全文文本的扉页应刊登 （　　）等内容。

发行人的财务独立是指（　　）。

对于同业竞争，发行人应披露是否存在与（　　）从事相同、相似业务的情况。

根据《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件追诉标准的规定(二)》的规定，下列选项中要追究其刑事责任的有（　　）。

反映公司财务弹性的指标包括（　　）。

上市公司申请发行新股，要求最近36个月内的财务会计文件应（　　）。

导致发行短期债券的因素是（　　）。

以下不属于尽职调查内容的是（　　）。

发行人有下列（　　）情形之一的，应当及时通知或者咨询保荐机构，并将相关文件送交保荐机构。

应做“特别风险提示”的管理风险有（　　）。

在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是（　　）。

上市公司完成重大资产重组后申请发行新股不受“一个完整会计年度”限制的条件是（　　）。

需对经中国证监会最后核准的招股说明书进行签署的人员有（　　）。

下列属于询价增发、比例配售的注意事项的有（　　）。

公司改组时，应避免主要业务与实际控制人及其控制法人相同或类似，存在同业竞争的，可采取的解决措施有（　　）。

债券发行人在向评级机关提出申请后，应向其提交的资料包括（　　）。

承销总结报告应包括（　　）等内容。

上市公司管理层收购中的收购资金来源关注点有（　　）。

发行人应披露其主要业务的构成情况有（　　）。

《第1号准则》中应披露的风险有（　　）。

我国《公司法》关于发起人资格的规定，包括（　　）。

保荐代表人从原保荐机构离职，调入其他保荐机构的，应通过新任职机构向中国证监会申请变更登记，并提交下列材料（　　）。

招股说明书的附录包括（　　）。

应做“特别风险提示”的募股资金投向风险有（　　）。

在投资银行业务的核准制中，实行强制性信息披露和合规性审核，需要（　　）等中介机构加强自律性约束，提高执业素质。

获准上市的转债发行人须按规定向交易所缴纳（　　）。

发行可转换公司债券时，发行人应说明转股的具体程序主要包括（　　）。

发行可转换公司债券的发行人在披露公司的资信状况时，应主要说明（　　）等。

下列属于董事会秘书职责的是（　　）。

根据《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》，企业债券筹集的资金可用于（　　）。

主板上市公司对发行人报告期内对同一公司控制权人下相同、类似或相关业务进行的重组方式应遵循市场化原则，包括但不限于的方式有（　　）。

进行重大重组的上市公司，对重大重组情况重点关注的因素有（　　）。

发行公司及其主承销商应按规定将招股说明书的书面文本置备在（　　）。

收购人获得一个上市公司实际控制权的收购方式有（　　）。

尽职调查是指中介机构在企业的协助和配合下，对拟募股企业（　　）进行现场调查和资料分析的一系列活动。

经（　　）确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。

（　　）是新股发行承销协议载明的事项。

推行股票、转债发行核准制的重要基础是（　　）尽职尽责。

拟发行股票的（　　）是定价的基础。

首次公开发行股票预先披露的招股说明书不是发行人发行股票的正式文件，不能含有（　　），发行人不得据此发行股票。

上市公司在重大购买、出售、置换资产行为完成后（　　）内，应当按照中国证监会（　　）的有关要求，向上市公司所在地的中国证监会派出机构报送规范运作情况的报告。

由于当前我国国有企业产权不明确的实际情况，在我国企业并购中所占比例最大的并购方式是（　　）。

在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人发行后股本总额不少于（　　）万元。

股份制改组时，经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起（　　）年。

发行人和主承销商必须在（　　）前将确定的发行价格进行公告。

外资股发行人向专业投资者配售股票的招股说明书形式是（　　）。

保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过_______，或者发行人持有、控制保荐机构的股份超过_______的，保荐机构在推荐发行人证券发行上市时，应联合1家无关联保荐机构共同履行保荐职责，且该无关联保荐机构为第一保荐机构。（　　）

以下说法不正确的是（　　）。

在资产评估、财务审计、重组方案等工作完成的基础上，地方企业通过（　　），中央企业通过（　　）申请发起设立股份有限公司。

中国证监会收到发行可转换公司债券申请文件后，在（　　）个工作日内作出是否受理的决定。

超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售（　　）。

证券公司申请保荐机构资格，符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于（　　）。

属应报送审批的交易行为，公司董事会应当按照上市规则的有关规定，向证券交易所申请停牌，停牌期限自（　　）起至资产重组委员会提出审核意见止。

公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后（　　）日内向中国证监会报备承销总结报告。

目前，我国凭证式国债发行完全采用（　　）方式。

投资价值研究报告应当由（　　）的研究人员独立撰写并署名。

上市公司自提出发行申请至新股发行前，应对下列　（　　）重大事项进行持续关注。发生重大事件后应当及时通知主承销商，并在2个工作日内报告中国证监会和证券交易所，同时对发行申请文件予以修改。

债券发行人不委托专门的证券发行机构，而是自己向投资者推销债券的发行方式是（　　）。

如果发行人已在国内发行A股，则（　　）的H股须由社会公众持有，且由社会公众持有的H股不得低于公司股份总额的（　　），公众持有股和H股的总额不得低于公司股本总额的（　　）。

境外评估机构根据上市地有关法律、上市规则的要求，通常（　　）。

下列关于上市公司董事会秘书的说法有误的是（　　）。

可转债的发行方式由发行人和（　　）协商确定。

转债的最小交易单位为（　　）。

用（　　）作为支付方式的兼并方式又叫做“换股”。

证券发行监管要以（　　）为中心，完善“事前问责、依法披露和事后追究”的监管制度，增强信息披露的准确性和完整性。

采取私募方式发行，不需要使用严格的招股说明书，只需使用信息备忘录，原因是私募的对象一般是（　　）。

证券发行上市后，首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（　　）个完整会计年度；主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后（　　）个完整会计年度。

上市公司转债发行后，累计债券余额不得高于净资产额的（　　）。

中国证监会在收到上市公司收购报告书后（　　）　日内未提出异议的，收购人可以公告上市公司收购报告书，履行收购协议。

根据《关于完善商业银行资本补充机制的通知》，商业银行在计算资本充足率时，以（　　）分界。

采用私募方式发行外资股的发行人，一般需要准备（　　）。

评估机构采用（　　）评估相关资产价值的，上市公司应当以特别提示的方式披露评估机构采用该方法评估该类资产的理由，以及评估机构对于评估假设前提合理性的说明。

从中国证监会正式受理公司申请文件到完成发行上市属于保荐期间的（　　）。

上市公司申请配股一般采取的方式是（　　）。

上市公司发行新股，控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量（　　）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

拟发行公司在刊登招股说明书的（　　），应向中国证监会说明拟刊登的招股说明书与招股说明书(封卷稿)之间是否存在差异，保荐人及相关中介机构应出具声明和承诺。

（　　）后，股份有限公司才正式成立。

向参与网下配售的询价对象配售的，公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的（　　）。

中小非金融企业集合票据是指（　　）具有法人资格的中小非金融企业约定在一定期限还本付息的债务融资工具。

重组完成后上市公司负债比率是否过大(如超过70%)，导致上市公司财务风险很高是（　　）的关注要点。

杠杆收购是一家公司主要通过（　　）购买另一家公司

证券交易所可以根据实际情况或者中国证监会的要求，决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜的事项不包括（　　）。

以协议收购方式进行上市公司收购，当收购人所持有、控制一个上市公司的股份达到该公司已发行股份（　　），不能继续以协议收购方式增持股份或者增加控制。

中国证监会受理申请发行可转换公司债券文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审，在（　　）日内将初审意见函 告发行人及其主承销商。

股份有限公司依照发行程序减少公司的一部分股份是（　　）。

上市公司增发股票采取在询价区间内网上申购与网下申购相结合的累计投标询价且原社会公众股股东具有优先认购权的方式时，假设T日为网上申购日，增发股份提示性公告的时间是（　　）。

上市公司已在招股说明书或配股说明书中披露的以募集资金购买资产的行为，按照（　　）的相关规定执行。

判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则规定外，应坚持（　　）原则。

封闭式基金的存续时间不得少于（　　）。

根据相关规定，上市公司如在澄清公告或股票交易异常波动公告中披露不存在重大资产重组、收购、发行股份等行为的，应当同时承诺至少（　　）个月内不再筹划同一事项。

首次公开发行股票并在创业板上市的，保荐机构在持续督导期内应当自发行人披露年度报告、中期报告之日起（　　）个工作日内在中国证监会指定网站披露跟踪报告。

发行可转换公司债券募集说明书，从中国证监会下发行准通知前募集说明书最后一次签署之日起计算，有效期为　（　　）个月。

我国《公司法》规定，发起人须有超过（　　）的发起人在中国有住所。

国家对商标权、专利权等知识产权的保护有（　　）。