2012年证券从业《证券发行与承销》名师命题预测试卷(1)

发行额度是发行债券的面值总额。（　　）

在境外发行股票并寻求在香港上市的股份有限公司，上市时的股票总市值应不少于1亿港元，而由公众持有的股票市值应不少于5000万港元。（　　）

注册制下的监管部门对注册材料的审阅一般来说是全面审阅，在一些特定情况下也可以是重点审阅，甚至免于审阅，让发行注册直接生效。（　　）

可转换债券的资金冻结日期为T 2日。（　　）

证券评级机构对同一类评级对象评级，或对同一评级对象跟踪评级，采用一致的评级标准和工作程序。（　　）

1998年之前，我国股票发行监管制度采取发行规模和发行企业数量双重控制的办法。（　　）

首次公开发行股票辅导工作应具有连续性，如辅导人员发生变更，应办妥交接手续，并应于变更之后5个工作日内向派出机构书面备案，说明变更原因。（　　）

发行人申请公开发行可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。（　　）

保荐人负责股票发行的主承销工作。（　　）

《公司法》中规定公司不得收购本公司的股票。但是，为了减少公司资本而注销股份或者与持有本公司股票的其他公司合并时，可以收购本公司股票，且必须在30日内注销该部分股份。（　　）

律师出具的法律意见书和律师工作报告是发行人公开发行股票的必要文件。（　　）

证监会的派出机构对主承销商报送的材料做初审。（　　）

中国证监会派出机构可以代替辅导对象选择或指定辅导机构。（　　）

由于规模较大的集体集团公司，采用母子公司相互持股的手段，即通过子公司暗中购入母公司股份，达到自我控制，避免股权旁落。（　　）

公司改组为上市公司时，应遵循的基本原则是：进入股份有限公司的资产都必须评估。（　　）

根据《公司法》相关规定，股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的20日前置备于本公司，供股东查阅。（　　）

发行人募集资金投资项目分析可以不在投资价值研究报告中反映。（　　）

承销协议和承销团协议必须在发行价格确定前签订。（　　）

公司不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人负有返还本金并加算银行同期存款利息的连带责任。（　　）

企业债券的以高率可以高于银行同期居民贷款利率。（　　）

股票发行费不可在股票发行溢价中扣除。（　　）

内地在中国香港发行股票并上市的股份有限公司应满足的条件之一是：持股量最高的3名公众股东，合计持股量不得超过证券上市时公众持股量的50%。（　　）

上市公司现金流量净增加额为负，且经营性活动所产生的现金流量净额为负，可能出现支付困难时，主承销商应予重点关注。（　　）

收购人在被收购公司中拥有权益的股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让，须在收购完成后12个月之后进行。（　　）

招股说明书全文文本封面应标有“公司首次公开发行股票招股说明书”字样，并载明发行人、保荐人、主承销商的名称和住所。（　　）

审核股权激励计划是公司董事会的一般职权。（　　）

以贪污、受贿、侵占、挪用等违法犯罪所得的货币出资后取得股权的，对违法犯罪行为予以追究、处罚时，应当采取拍卖或者变卖的方式处置股权。（　　）

律师及其所在事务所在履行职责时可以根据行业公认标准和道德规范出具文件的验证。（　　）

股份有限公司的发起设立和向特定对象募集设立，实行核准设立制度。（　　）

扬基债券是欧洲债券的一种。（　　）

主承销商的回访报告只提交给证监会。（　　）

在我国，股份有限公司的短期投资采用成本法记账。（　　）

采用网上竞价方式发行股票，如果发行底价以上的有效认购数量低于发行数量，则发行价格等于发行底价。（　　）

采用全额预缴款、比例配售、余款即退的发行方式，其中个人股票账户的申购量不得超过公司发行后总股本的5%。（　　）

对不同公司投入公司的同类资产，应当采用同一价格标准评估。（　　）

破产宣告后公司就丧失了对公司财产的管理处分权，由清算组接管公司。（　　）

上市公司的股东拥有的表决权不可以集中使用。（　　）

对收益呈同期性分布的公司，使用贴现现金流量法进行估值时容易产生较大偏差。（　　）

公正就是发行人和主承销商给每一位投资者提供认购股票的机会。（　　）

债券票面利率高的，实际收益率也高。（　　）

公司债券是依法限制转让的债权债务关系。（　　）

如果国债承销价格定价过高，即收益率过低，则投资者就不会倾向于在二级市场上购买国债。（　　）

已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应符合的条件之一是公司近3年内没有重大违法行为。（　　）

我国公募发行股票采用的是预缴款方式。（　　）

上市文件必须披露发行人拟分配证券的基准详情，，包括公众人士及配售部分各自持股详情。（　　）

发行人可将招股说明书全文刊登于其他网站和报刊，但不得早于在中国证监会指定网站和报刊的披露。（　　）

承销说明书的内容包括承销团各成员持有发行人的股份的情况。（　　）

拟发行上市公司原则上应当以租赁的方式从主发起人或控股股东、国家土地管理部门取得合法土地所有权。（　　）

采用市盈率法对股票进行定价时，在市盈率既定的情况下，每股收益越高，发行价格也可以定得越高。（　　）

在无纸化发行的情况下，股份交收以认股者持股载人股东名册为要件。（　　）

公开发行股票的公司，其财务审计与资产评估工作可以由同一家机构承担。（　　）

首次公开发行股票申请文件所有需要签名处，可以用名章、签名章等代替。（　　）

凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券。（　　）

全体发起人应当保证招股说明书内容真实、准确、完整，并承担连带责任。同时，发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起3年内不得转让。（　　）

《并购重组共性问题审核意见关注要点》在资产权属及完整性方面，变动资产涉及项目审批，拟注入上市公司的标的资产(项目公司本身)涉及立项、环保等有关报批事项，需要关注是否已充分披露办理的许可证书或相关主管部门的批复文件。（　　）

在招股说明书中，发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的，应说明冠以此名的依据。（　　）

向境外投资者发行有价证券的公司公开披露信息，应当用英文表述，英译文本的字义和词义与中文文本有差异时，应以英文文本为准。（　　）

现金流量表反映了公司一定会计期间内有关现金和现金等价物的流入和流出。（　　）

我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取公开发行加国际配售。（　　）

股份有限公司的章程对公司的董事、监事、经理和其他高级管理人员均有约束力，但股东大会是股份有限公司的最高权力机构，不受公司章程的约束。（　　）

境外注册的会计师事务所申请银行、证券、保险业务临时许可证，应当具备下列哪些件?（　　）

发行人存在高危险、重污染情况的，应（　　）。

根据《<上市公司收购管理办法>第六十二条有关上市公司严重财务困难的适用意见——证券期货法律适用意见第7号》的规定，上市公司存在（　　）情形之一的，可以认定其面临严重财务困难。

主承销商按照中国证监会相关规定组织验资时应当以（　　）为依据。

关于H股的发行方式，下列说法正确的是（　　）。

股份有限公司发起人享有的法律地位有（　　）。

投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%，但未达到20%的，应当编制的简式权益报告书的内容包括（　　）。

股份有限公司的董事会秘书的主要职责有（　　）。

境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当作出决议并提请股东大会批准的事项有（　　）。

发审委委员审核股票发行申请文件时，有（　　）情形之一的，应及时提出回避。

发行人与承销团各成员之间的关联关系情况的披露，主要应包括（　　）。

对一个公司的收益性进行分析，主要考虑下面哪些指标?（　　）

中国证监会对公开发行证券的信息披露的规章制度划分的层次包括（　　）。

资信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员，应当具备的条件有（　　）。

上市公司发行新股的申请程序包括（　　）。

在首次公开发行股票的准备工作中，对辅导人员的要求包括（　　）。

重置成本法是在现时条件下被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的（　　），估算资产价值的方法。

下列人员不得担任独立董事的有（　　）。

企业债券进入银行间债券市场交易流通的条件不包括（　　）。

证券评级机构评级委员会委员在开展评级业务期间，有（　　）情形的，应当回避。

我国国债的特点是（　　）。

首次公开发行股票的发行人支付给中介机构的费用包括（　　）。

政策性金融债券经中国人民银行批准，由我国政策性银行用计划派购或市场化的方式，向（　　）等金融机构发行

下列关于证券公司债券的说法，正确的有（　　）。

申请上市的企业应符合（　　）的环保核查要求。

外资股的招股说明书的主旨在于向投资者披露公司的（　　）。

无形资产是企业拥有的一种特殊权利，给企业带来的收益具有较高的不确定性，主要包括（　　）等。

关联关系包括关联方与发行人之间的（　　）。

内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在公众持股市值和持股量方面应满足（　　）。

国有企业改组为上市公司时，其占用的国有土地的处置方式主要有（　　）。

关于网上发行的缺点，下列说法正确的是（　　）。

根据《证券法》第十六条和2008年1月4日发布的《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》规定，公开发行企业债券必须符合的条件有（　　）。

对拟发行股票的合理估价方法有（　　）。

下列对内核小组成员要求正确的是（　　）。

财务限制条款是防止公司的财务状况出现恶化的限制条款，其内容包括（　　）。

证券评级机构的人员考核和薪酬制度，不得影响评级从业人员依据（　　）的原则开展业务。

下列属于公司的特别决议的有（　　）。

证券公司有下列（　　）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起12个月内不得参与证券承销。

有下列（　　）情形之一的证券经营机构不得注册登记为保荐人。

（　　）是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。

可转换债券发行的担保方式可采取（　　）方式。

发行人的董事长、经理、财务负责人、技术负责人在近（　　）年内曾发生变动的，应披露变动的经过及原因。

市场价格（　　）期权执行价格，债券持有者就可以行使美式买权。

所有申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公司，均应按（　　）编制招股说明书，作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件，并按规定进行披露。

中国证监会派出机构对发行上市辅导机构报送的资料过期不予反馈的，应视为（　　）。

发行人应在披露上市公告书后（　　）日内，将上市公告书文本一式五份分别报送中国证监会及发行人所在地的派出机构、上市的证券交易所。

公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（　　）。

（　　）在银行间市场发行了首批资产支持证券。

公司改组为上市公司时，如果原公司已经缴纳出让金，并取得了土地使用权，国家可以将土地作价，以（　　）的方式投入上市公司。

分离交易的可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，赋予债券持有人（　　）次回售的权利。

人民币债券发行利率由发行人参照同期国债收益率水平确定，并由（　　）核定。

股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（　　）万元。

发行人和主承销商必须在（　　）前将确定的发行价格进行公告。

中国证监会对保荐机构资格的申请，应自受理之日起（　　）个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。

外国投资者并购境内企业需经（　　）审批。

发审委会议表决采取记名投票方式一同意票数达到（　　）票为通过。

在对首次公开发行股票的发行人的股本变化情况进行披露时，涉及国有股的，应在国家股股东之后标注（　　），在国有法人股股东之后标注（　　），并披露前述标识的依据及标识的含义。

H股控股股东必须承诺上市后（　　）个月内不得出售公司的股份。

招股说明书及其摘要所引用的财务报告、盈利预测报告(如果有)应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核，并由（　　）名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。

关联交易的价格原则上应不偏离（　　）的价格或收费的标准。

在首次公开发行股票的招股说明书有关风险因素的披露中，发行人应遵循（　　）原则按顺序进行披露。

签发审计报告前的审计工作底稿的复核，一般由主任会计师负责，对整套工作底稿进行（　　）。

保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率（　　）的前提下，募集人才能偿付本息。

对于募股规模较大的项目来说，每个国际配售地区通常要安排（　　）主要经办人。

向不特定对象发行的证券票面总值超过（　　）的，应当由承销团进行承销。

发行人的主要财务指标出现重大异常，存在金额异常重大的应收账款或存货、金额重大的非经常性损益项目、重大或有负债、发行前资产负债率接近（　　）等情况的，应做“特别风险提示”。

招股说明书中应披露发行人股本变化情况，下列不属于发行人应披露的股本情况的是（　　）。

证券公司公开发行债券，其最近1期末经审计的净资产最低应为（　　）。

关于有限责任公司的股东数的规定，正确的是（　　）。

上市公司设（　　），负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管等事宜。

申请上市的企业应符合相关文件的环保核查要求，如申请上市的企业（　　）。

发行人应在（　　）中披露发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况，发行人的主要财务数据及主要财务指标，本次发行情况及募集资金用途等。

中国证监会设立发行审核委员会，发行审核委员会由有关行政机关、行业自律组织、研究机构和高等院校等推荐，由（　　）聘任。

股票发行采取溢价发行的，其发行价格由（　　）确定。

申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人，若为非存款类金融机构，其注册资本应不低于人民币（　　）亿元。

首次公开发行股票的实际控制人应披露到（　　）为止。

具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具是（　　）。

（　　）的收购方式又称换股。

上市公司设立独立董事，具体办法由（　　）规定。

公司初次发行股票时其向社会公众发行的部分不得少于拟发行股本总额的（　　）。

股份有限公司章程应当采取法律规定的书面形式，在（　　）生效。

商业银行发行次级定期债务，须向（　　）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。

某上市公司的股价为10元，税前利润为0.5元，税后利润为0.4元，每股股息为0.2元，此股票的市盈率是（　　）。

下列情况中，有利于发行人的是（　　）。

外国投资者并购境内企业安全审查部际联席会议收到商务部提请安全审查的并购交易申请后，在（　　）个工作日内，书面征求有关部门的意见。有关部门在收到书面征求意见函后，应在（　　）个工作日内提出书面意见。

上市公司所属企业境外上市时会聘请财务顾问，财务顾问应尽职调查以确保境外上市之后仍具有独立的持续上市地位、保留的（　　）具有持续经营能力。

收购人通过证券交易所的证券交易，持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的（　　）时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。

股份有限公司应在创立大会结束后（　　）天内申请设立登记。

公司向发起人、法人发行的股票，应当为（　　）股票。

以发起方式设立的股份有限公司，其公司章程草案须经发起人的（　　）同意。

股份有限公司采取发起设立方式设立的，全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的（　　）。

有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份有限公司的，如进入股份公司的净资产累计高于原企业所有净资产的（　　），其净资产折成的股份界定为国家股。

上市公司决定撤回证券发行申请的，应当在撤回申请文件的（　　）予以公告。

在证券承销业务中，应注意依据历史上不同的文件规定，对于已设立的股份有限公司的资产评估历史进行（　　）。

股份变动及上市公告，须在交易所对上市申请文件审查同意后，且所配股票上市前（　　）个工作日内刊登。

我国内地证券经营机构申请B股业务资格时应当报送最近（　　）经营证券业务的情况说明。

根据我国《证券法》第五十条的规定，股份有限公司股本总额超过人民币4亿元的，若拟申请其股票在证券交易所上市交易，其向社会公开发行股份的比例为（　　）以上。

询价结束后，公开发行股票数量在（　　）亿股以下、提供有效报价的询价对象不足20家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。

（　　）用于弥补公司的亏损。

在超额配售权行使完成后的3个工作日内，主承销商应当在证监会指定报刊披露的内容不包括（　　）。