2012证券发行与承销章节预测 第八章可转换公司债券及可交换公司债券的发行

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第 29 题 可转换债券发行的担保范围应包括(  )。

  • A.可转换债券的本金及利息
  • B.违约金
  • C.损害赔偿金
  • D.实现债权的费用
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第 30 题 可转换公司债券的发行方式主要有(  )。

  • A.部分向原社会公众股股东优先配售,剩余部分采用网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式
  • B.全部网上定价发行
  • C.网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合
  • D.部分向原社会公众股股东优先配售,剩余部分网上定价发行
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第 27 题 发行可转换公司债券的上市公司出现以下情况之一时,应当及时向证券交易所报告并披露(  )。

  • A.可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的
  • B.未转换的可转换公司债券数量少于5000万元的
  • C.出现减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项
  • D.做出发行新公司债券的决定
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第 28 题 上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市,应当符合下列(  )条件。

  • A.可转换公司债券的期限为1年以上
  • B.可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
  • C.可转换公司债券实际发行额不得多于普通股票的发行额
  • D.符合法定的可转换公司债券发行条件
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第 24 题 影响可转换公司债券价值的因素有(  )。

  • A.纯粹债券价值
  • B.投资人美式买权价值
  • C.投资人美式买权价值
  • D.发行人美式买权价值
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第 26 题 上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市,应当符合(  )。

  • A.可转换公司债券实际发行额不少于人民币2000万元
  • B.可转换公司债券的期限为1年以上
  • C.申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件
  • D.以上都错误
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第 25 题 下列说法正确的是(  )。

  • A.上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前3—5个交易日内披露付息公告
  • B.上市公司应当在可转换公司债券开始转股前5个交易日内披露实施转股的公告
  • C.上市公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况
  • D.在可转换公司债券期满前3—5个交易日内披露本息兑付公告
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第 22 题 影响可转换公司债券价值的因素有(  )。

  • A.票面利率
  • B.转股价格
  • C.转股期限
  • D.股票波动率
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第 23 题 投资者购买一张可转换公司债券等价于同时购买了(  )。

  • A.一个普通债券
  • B.一个普通股票
  • C.一个对公司股票的看涨期权
  • D.一个普通股票的未来收益
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第 21 题 涉及下列(  )事项时,证券交易所可以根据实际情况决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜。

  • A.行使可转换公司债券赎回权
  • B.做出发行新公司债券的决定
  • C.不能如期偿还公司债券本息
  • D.公司申请破产
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第 20 题 上市公司出现下列(  )情形之一的,证券交易所暂停其可转换公司债券上市。

  • A.公司最近两年连续亏损
  • B.公司有重大违法行为
  • C.公司营业额下降
  • D.发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用
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第 17 题 发生下列(  )情况,应当召开债券持有人会议。

  • A.拟变更募集说明书的约定
  • B.发行人不能按期支付本息
  • C.发行人减资
  • D.发行人破产
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第 18 题 (  )情况下,证券交易所可以停止可转换公司债券的交易。

  • A.可转换公司债券流通面值少于3000万元
  • B.可转换公司债券自转换期结束之前的前5天
  • C.可转换公司债券在赎回期间
  • D.可转换公司债券到期日
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第 19 题 募集说明书约定可转换公司债券转股价格向下修正条款的,应当同时约定(  )。

  • A.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决,且须经出席会议的股东所持表决权的1/2以上同意
  • B.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决,且须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上同意
  • C.修正后的转股价格不高于前项规定的股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价
  • D.修正后的转股价格不低于前项规定的股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价
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第 16 题 发行可转换公司债券的上市公司出现以下(  )情况之一时,应当及时向证券交易所报告并披露。

  • A.公司出现减资
  • B.做出发行新公司债券的决定
  • C.未转换的可转换公司债券数量少于3000万元
  • D.担保人破产
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第 15 题 发行可转换公司债券的上市公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于(  )。

  • A.公司债券1年的利息
  • B.公司债券半年的利息
  • C.公司债券本金的一半
  • D.公司债券的发行额
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第 11 题 债券的成本可以看作是(  )。

  • A.使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的现值与目前债券的市场价格相等的一个折现率
  • B.使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值与目前债券的市场价格相等的一个折现率
  • C.使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值大于目前债券的市场价格的一个折现率
  • D.使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值小于目前债券的市场价格的一个折现率
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第 3 题 分离交易的可转换公司债券的期限(  )。

  • A.最短为1年,无最长期限限制
  • B.最短为1年,最长期限为6年
  • C.最短为2年,无最长期限限制
  • D.最短为2年,最长期限为6年