2014年11月证券从业资格考试《证劵发行与承销》考前押题卷（4）

招股说明书应披露高级管理人员在最近3个会计年度内从发行人处领取收入的情况。（　　）

根据《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》等法规的规定，经批准，我国股份有限公司在发行B股时，不得与承销商在包销协议中约定超额配售选择权。（　　）

拟发行上市的公司原则上应采取整体改制的方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为发行上市的公司。（　　）

市场利率趋于上升，就限制了承销商确定销售价格的空间。（　　）

保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于7年。（　　）

我国现行法律规定，股份有限公司的登记机关为各地工商行政管理部门。（　　）

独立董事聘请中介机构的费用及其他行使职权时所需的费用由独立董事自己承担。（　　）

发起人协议不仅需要书面各方签字，还要加盖法人章。（　　）

贷款服务机构为发起机构的，可以不与受托机构签署贷款服务合同。（　　）

持有人会议的全部议案在会议召开后5个工作日内表决结束。（　　）

公司董事或者其他高级管理人员不可以兼任公司董事会秘书。（　　）

上市公司发行可转换公司债券，主承销商可以对参与网下配售的机构投资者进行分类，对同一类别的机构投资者可以按不同的比例进行配售。（　　）

独立董事可以在上市公司中担任除总经理以外的其他高级职务。（　　）

上市公司申请公开发行证券或者非公开发行新股，应当由保荐人保荐，并向中国证监会申报。（　　）

上市公司独立董事连续2次未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。（　　）

上市文件必须披露发行人拟分配证券的基准详情，包括公众人士及配售部分各自持有证券的详情。（　　）

在美国式招标中，标的为价格时，全场最低中标价格为当期国债发行价格，各中标机构均按发行价格承销。（　　）

贴现现金流量法需要比较可靠地估计未来现金流量（通常为正），同时根据现金流量的风险特性又能确定出恰当的贴现率。（　　）

上市公司最近一年亏损时，证券交易所可暂停其可转换公司债券上市。（　　）

短期融资券采用记账方式，在中央国债登记结算有限责任公司登记托管，中央结算公司负责提供有关服务。（　　）

整理审计工作底稿与评价执行审计业务中收集到的各类审计证据，形成审计结论是审计完成阶段应该进行的工作。（　　）

股份有限公司的创立大会应有代表股份总数2／3以上的认股人出席。（　　）

凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券。（　　）

同业拆借中心为短期融资券在银行间债券市场的交易提供服务。（　　）

上市公司决定撤回证券发行申请的，应当在撤回申请文件的当日予以公告。（　　）

狭义的投资银行业务主要指一级市场上的承销业务、并购和融资业务的财务顾问。（　　）

以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的公司，发行的股本总额超过4亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例应达25％以上。（　　）

在境内外市场发行证券及其衍生品种并上市的公司在境外市场披露的信息，可以不必在境内市场披露，但内容应当保持一致。（　　）

法律审查必须由具有从事证券法律业务资格的律师进行操作。（　　）

收购期限届满10日内，收购人应当向中国证监会报送关于收购情况的书面报告，同时抄报派出机构，抄送证券交易所，通知被收购公司。（　　）

发行人在股票首次上市前应与证券公司签订股票上市协议。（　　）

申请发行可转换债券时，一定要报送发行人编制的盈利预测报告。（　　）

并购重组委员会委员的每届任期3年，可以连任，但连续任期最长不超过3届。（　　）

发行人报送申请文件后，在中国证监会核准前，发生应予披露要项的，应向中国证监会书面说明情况，并及时修订招股说明书及其摘要。（　　）

商业银行为信贷资产证券化交易提供信用增级，应当按照有关规定计提资本。（　　）

向境外投资者募集股份的股份有限公司一经成立，即可以发行新股。（　　）

申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料分别提交财政部和中国人民银行。（　　）

生产和经营彼此没有关联的产品或服务的公司之间的收购行为被称为复合收购。（　　）

可转换公司债券可按面值发行，也可溢价发行，每张面值100元，最小交易单位为1000元。（　　）

有下列（　　）情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约收购增持股份的申请。

以募满发行额为止中标商各自价格上的中标价格作为各中标商的最终中标价，各种标价的认购价格是不同的，被称为以价格为标的的美国式招标。（　　）

重大购买、出售、置换资产交易合同的主要内容包括（　　）。

股东大会的特别决议包括（　　）。

关于发行人的股本变化，发行人应披露的股本情况主要包括（　　）。

在上市公告书中，发行人应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，主要包括（　　）。

发行人出现下列（　　）情形之一的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理保荐人的推荐，将相关保荐代表人从名单中去除。

上市公司发行可转换公司债券，应当符合（　　）要求。

下列关于上市公司发行证券的表述，正确的有（　　）。

在股票上市公告书中，发行人应列示自上市之日起董事会作出的承诺。董事会应承诺严格遵守《公司法》《证券法》等法律、法规和中国证监会的有关规定，并自股票上市之日起做到（　　）。

对（　　）投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入征收营业税。

提名委员会的主要职责有（　　）。

所属企业到境外上市，上市公司应当在下述（　　）事件发生后次日履行信息披露义务。

申请发行B股，需要提交的材料有（　　）。

下列有关可转换公司债券的说法正确的是（　　）。

国际上经常使用的反收购策略主要有（　　）。

下列属于公司的特别决议的有（　　）。

独立董事向董事会或股东大会发表独立意见的事项包括（　　）。

证券公司定向发行债券，合格投资者满足的条件有（　　）。

股份制改组的法律审查的内容包括（　　）。

中国证监会提出的第二阶段的改革措施有（　　）。

国有企业在改制前进行的清产核资的工作主要包括（　　）内容。

关于中小企业板块，下列说法中正确的有（　　）。

使用募集资金收购资产或者股权的，应当披露与该资产或者股权相关的（　　）事项。

信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备的条件有（　　）。

股份制改组的会计报表审计的计划阶段需要进行（　　）工作。

可转换债券的发行人出现（　　），证监会将不予核准其发行申请。

为证券发行出具专项文件的（　　），应当按照本行业公认的业务标准和道德规范出具文件。

发行人应在招股说明书中披露（　　）风险因素。

外商投资企业作为发起人，必须符合的条件有（　　）。

改组为拟上市的股份有限公司除需要聘请财务顾问外，还应聘请（　　）中介机构。

可转换公司债券的上市条件是（　　）。

下列关于股东权利说法，正确的有（　　）。

在上市公司发行新股招股说明书中，发行人应披露前次募集资金运用的情况，包括（　　）。

资本不变原则指除依法定程序外，股份有限公司的（　　）不得变动。

金融债券存续期间，发行人向投资者披露年度报告，包括（　　）。

证券公司有（　　）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起12个月内不得参与证券承销。

下列（　　）情形，需要聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。

下列属于与承销业务有关的自查内容的是（　　）。

清算组由人民法院依据有关法律的规定，组织股东、有关机关及有关专业人士组成。所谓有关机关一般包括（　　）等。

下列属于中国证监会的非现场检查的有（　　）。

公司的净资产包括（　　）。

清偿组在清偿期间可以行使的职权有（　　）。

证券公司申请保荐机构资格应当向中国证监会提交的材料有（　　）。

关于资本确定原则，下列说法正确的是（　　）。

根据国务院《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股，应符合的条件有（　　）。

下列关于影响国债销售价格的因素，说法正确的是（　　）。

可以调整转股价格的因素有（　　）。

公司收购按购并双方的行业关联性可以划分（　　）。

股东大会应当对（　　）作出表决。

境内上市外资股法律顾问的主要职责是（　　）。

全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的（　　）。

（　　）受理企业发债申请后，依据法律法规及有关文件规定，对申请材料进行审核。

法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的（　　）。

目标公司在收购威胁下大量增加自身负债，降低企业被收购的吸引力的反收购策略是（　　）。

向证券交易所提出可转换公司债券上市交易申请时，无须提交（　　）。

管理层收购应当取得（　　）以上的独立董事同意，并提交公司股东大会审议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权的（　　）通过。

可转换公司债券的最短期限为（　　）年，最长期限为（　　）年。

资产负债比率的正确计算公式是（　　）。

在进行资产评估时，按照被评估资产在现时条件下全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值，估算资产价值的方法是（　　）。

商业银行最多可以发行占核心资本（　　）的次级债务计人附属资本的情况下，商业银行可以通过发行一定额度的混合资本债券，填补附属资本之和不足核心资本100％的差额部分。

发行人申请股票在深圳证券交易所创业板上市，公司股东人数应不少于（　　）人。

发行人在设立时以及在报告期内进行资产评估并据此进行账务调整的，在招股说明书中，发行人应扼要披露上述资产评估所履行的程序和采用的评估方法，资产评估前的账面值、评估值及增减情况，对增减变化超过（　　）的，应说明原因。

公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任期内每年转让不得超过其所持本公司股份总数的（　　）。

中国证监会颁布的《证券发行上市保荐制度暂行办法》，于（　　）开始实施。

发行可交换公司债券，当次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日（　　）均价计算的市价的（　　）。

公开发行企业债券，股份有限公司的净资产额不低于人民币（　　）万元，有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币（　　）万元。

在可交换公司债券发行前，（　　）应当与上市公司股东就预备用于交换的股票签订担保合同。

独立董事行使特别职权时应当取得全体独立董事（　　）同意。

（　　）是律师对股份有限公司在发行准备阶段的审查工作依法作出的结论性意见。

可转换公司债券在上海证券交易所的网上定价发行，（　　）日，将验资报告送达上海证券交易所，上海证券交易所向营业部发送配号。

公司成立后，发起人未按照公司章程的规定缴足出资的，应当补缴，其他发起人（　　）。

财务公司要成为询价对象，除成立两年以上外，注册资本应不低于（　　）亿元，最近（　　）个月有活跃的证券市场投资记录。

在招股说明书中，对于单项价值在（　　）的无形资产，若该资产原始价值是以评估价值作为人账依据的，应披露评估机构、评估方法。

首次公开发行股票招股说明书可以不披露发行人的（　　）。

首次申请在香港创业板发行与上市的内地企业如具备24个月活跃业务记录，则市值不得少于（　　）万港元；如具备12个月活跃业务记录，则市值不得少于（　　）亿港元。

当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（　　）以上的股东，可以请求人民法院解散公司。

非职工代表董事由股东大会选举或更换，任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（　　）年。

当目标公司遇到敌意收购者收购时，目标公司寻找一个具有良好合作关系的公司，以比收购方所提要约更高的价格提出收购，来吓走收购者的反收购策略是（　　）。

保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于（　　）年。

发行公司债，公司应当在（　　）内首期发行，剩余数量应在（　　）内发行完毕。

上市公司的年度预算方案和决算方案可由股东大会以（　　）通过。

根据《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》，资产支持证券是指由（　　）作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。

（　　）通常用于有收益企业的整体评估及无形资产评估等。

发行新股时的律师费用属于（　　）。

上市公司在重大购买、出售、置换资产行为完成后（　　）个月内，应向所在地的中国证监会派出机构报送规范运作情况的报告。

发行人应在披露上市公告书后（　　）日内，将上市公告书文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证券交易所。

关于发行可转换公司债券的上市公司盈利能力可持续性的要求，公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券（　　）年的利息。

申请H股上市的公司，若发行人拥有超过一种类别的证券，其上市时由公众人士持有的证券总数必须占发行人已发行股本总额至少（　　）。

首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时问及其后的（　　）个完整的会计年度。

（　　）是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。

审计报告日期是指（　　）。

拟发行上市的公司进行业务改组时，原则上应采取（　　）方式。

（　　）是对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产按照国家规定的方法、标准进行重新估价。

记账式国债承销团成员总数原则上不能超过（　　）家。

现行市价法的适用条件是存在（　　）个及以上具有可比性的参照物。

（　　）为金融债券的登记、托管机构。

首次公开发行股票数量在（　　）亿股以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。

下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述，错误的是（　　）。

可转换公司债券是指发行公司依法发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成（　　）的公司债券。

在进行会计报表审计时，审计风险中的（　　）是假定没有内部控制的情况下，可能产生错报的可能性。

证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起（　　）个月后，可再次提出证券发行申请。

定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行，每份面值为（　　）万元，每一合格投资者认购的债券不得低于面值（　　）万元。

内地企业在中国香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类别占已发行股本总额的百分比不得少于（　　），上市时的预期市值也不得少于（　　）万港元。

采用全额预缴款、比例配售、余款即退的发行方式，其中机构股票账户的申购量不得超过公司发行后总股本的（　　）。

国有企业、集体企业以及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，净资产不少于（　　）亿元人民币，过去1年税后利润不少于（　　）万元人民币。

企业设立验资账户，资金到位后，由（　　）现场验资，并出具验资报告。

根据我国《证券法》第五十条规定，股份有限公司股本总额超过人民币4亿元的，若拟申请其股票在证券交易所上市交易，其向社会公开发行股份的比例为（　　）。

实际发行额不少于人民币（　　）亿元的公司债券，可以在全国银行问债券市场交易流通。

采用募集设立方式的，发起人应于股款交足之后（　　）日内主持召开公司创立大会。发起人应该在创立大会召开（　　）日前将会议日期通知各认股人或予以公告。

发行人申请股票在深圳证券交易所创业板上市，其股本总额应不少于（　　）万元。