下列选项中，不属于电算主管员的直接责任是（　　）。

15．结算方式科目设置。

现金结算方式科目为“1001库存现金”，

现金支票结算方式科目为“100201工行存款”，转账支票结算方式科目为“100201工行存款”，银行汇票结算方式科目为“100201工行存款”。

 13．存货档案设置(见下表)。

14．基本科目设置。

应收科目为“1122应收账款”，预收科目为“2203预收账款”，销售收入科目为“600101主营业务收入”，应交增值税科目为“22210105应交税费——应交增值税(销项税额)”，销售收入   科目为“600101主营业务收入”，银行承兑科目为“1121应收票据”，商业承兑科目为“1121应收票据”，现金折扣科目为“660301科目”，票据利息科目为“660301科目”，票据费用科目为 “660301科目”。

11．存货分类设置(见下表)。

存货分类设置表

12．计量单位设置(见下表)。

10．应收款管理系统账套参数设置。

   ”常规”选项卡：应收账款核销方式为“按单据”，单据审核日期依据为“单据El期”，汇总损   益方式为“月末处理”，坏账处理方式为“应收账款余额百分比法”，代垫费用类型为“其他应收   单”，应收款核算类型为“详细核算”。

8．由操作员BB进行结账。

9．编制会计报表。根据下表格式编制资产负债表。

   资产负债表

编报单位：美京公司   2011年1月31日   报表编号；会工01表

根据l0～15信息，创建应收账款账套，进行应收账款管理初始设置。

6．由操作员BB审核凭证。

 5．编制记账凭证。由操作员AA根据下列经济业务编制凭证：

(1)1月7日，用中行存款归还短期借款200000元。   

    借：短期借款(2001)     200000

        贷：银行存款——中行存款(100202)   200000   

(2)1月8日，收到订书款5000元。   

   借：银行存款一一工行存款(100201)   5000

       贷：预收账款(2203)   5000000