会计主管(主办会计或营业经理)应督促柜员执行现金业务()轧账制度，不定期审核日间库现金的真实性，对日间库上缴、寄存现金、钱箱封箱等过程进行监督。

《GF13最大十家关注类/次级类/可疑类/损失类贷款情况表》中，按银监会要求对最大十家客户采用集团口径填报。判断对错

内部审计督导是指内部审计机构负责人和审计项目负责人对实施审计工作的审计人员所进行的监督和指导。督导人员应确认审计证据的充分性、相关性及可靠性。判断对错

内部审计部门对每一营业机构的审计每两年至少一次。()

法律允许以公路、桥梁、隧道或者渡口等不动产收费权出质。()

商业银行对集团客户授信应实行客户经理制。()

内部审计机构负责人虽然初步认定被审计单位管理层对审计发现的问题已采取了有效的纠正措施，但必须安排进行专项、深入的后续审计。()

商业银行在给集团客户授信时，应当注意防范集团客户内部关联方之间互相担保的风险。()

反担保人只能是债务人，不可是债务人以外的人。()

需要重组的贷款应至少归为次级类。()

信息技术审计过程中，获取的电子数据应建立严格的电子数据归档措施，并对敏感数据进行严格的保密管理。()