2017商业银行内控合规管理指引学习考试练习题及答案(1

经过县级联社审批后信用社才能使用的会计科目有哪些?

《湖北省农村信用社员工违规行为处理暂行办法》中规定，对违规责任人的纪律处分有哪些?

员工违规受到纪律处分(开除处分除外)后，积极工作，表现良好，已改正错误的，在处分期满后，可向本单位提出解除处分的申请，处分期是如何界定的?

《湖北省农村信用社内部控制评价暂行办法》中提出的内部控制评价的主要内容包括哪些?

冻结单位存款的期限不超过多长时间?有特殊原因需要延期的，冻结部门应当什么时候办理继续冻结手续，每次冻结期限最长不超过多次时间?逾期不办理继续冻结手续的，视为什么?

有权查询、冻结、扣划单位和个人帐户存款的执法机关有哪些?

强化县级联社经营职能主要表现在哪些方面?

省联社下达的《关于进一步做好财会操作风险防范工作的通知中》规定信用社会计主管管理职责有哪些?

按照十级分类与五级分类的对应关系，与五级分类关注类对应的是哪些分类?

对案件追究，要求做到“一案四问责”，具体指对哪四种责任人问责?

对合规部门来讲，监督与服务两项职责不能相互结合，必须严格独立。()

合规风险监测是合规风险识别的基础和前提。()

重大内部交易是指单笔交易金额占我行最近一期经审计的资本净额1%以上，或该笔交易发生后我行与该附属机构、交易双方附属机构之间的内部交易余额占我行最近一期经审计的资本净额5%以上的交易。()

《中国农业银行合规文化建设纲要》，明确了未来一段时间合规文化建设工作重点，确保合规文化建设沿着制度化、规范化、程序化的轨道健康发展。()

关联交易是一种中性的经济行为，有利弊兼具的二重性。()

经济责任审计报告既要反映被审计人本人的情况，也要反映被审计人主管机构或业务的发展变化情况。()

委托事项经副行长以上审批同意，则视同委托事项涉及的业务经有权审批人审批同意。()

每项问题的产生原因可以归为一个或多个类别。()

客户身份识别也称“了解你的客户”。()

审计机构必须将经济责任审计报告报送上级行内控合规部门。()

内控合规部门作为尽职监督工作的管理部门，履行对职能部门尽职监督履职的监督检查职责，督促、推动职能部门尽职监督工作。()

内部控制的最终目标是促进企业提高经营效率和效果。())

在与客户的业务关系存续期间，金融机构应当采取持续的客户身份识别措施，当对客户及其交易的风险认知程度发生变化时，金融机构应重新识别客户身份，及时调整其风险等级分类，以确认其身份和有关交易是否可疑。()

各职能部门于每年12月底前上报检查需求，内控合规部门要对其进行统筹整合并形成年度检查计划。这个阶段的统筹重点是检查内容、时间及重点的统筹。()

财务会计部门应当将职能部门尽职监督履职情况作为职能部门及其负责人年度考核和工作评价的内容。()

在内控合规管理信息系统中，检查结束前，由一般检查人员上传现场检查报告。()

在内控合规管理信息系统中，项目主办部门有权人员通过“项目文档”功能对检查项目工作质量和效果进行评价。()

职能部门应当监督、指导、辅导下级机构对口部门尽职监督职责的履行。()

中国铝业股份有限公司属于我行的关联法人，因为其持有10%以上农银汇理的股份。()

内部控制评价应在全面评价的基础上，根据风险发生的可能性和对本行内部控制目标实现造成的影响程度，关注重要业务机构、重大业务事项和高风险领域。()

在内控合规管理信息系统中，录入底稿原则上是一事一稿，同一被查机构、同一违规性质的多笔业务可以合并成一个问题在一张底稿中录入。()

内部控制是对企业生产经营过程的控制，也是对实现企业发展目标过程的控制，覆盖所有业务、产品和环节，是全过程控制。()

农行员工在农业银行的贷款属于关联交易。()

各类规章制度均不得与我行章程的规定相抵触。()

违规类问题以行为纠正到位、风险控制到位、责任追究到位作为整改完成的标准。()

风险为本(RiskBasedApproach)是指金融机构通过建立识别、评估、监测、管理和降低洗钱、恐怖融资风险的程序，确保防范措施与已经识别的洗钱、恐怖融资风险相匹配，并能使其决定如何以最有效的方式配置自身资源的管理方法。()

各级行行长对辖内整改工作负总责，其他行领导对分管条线的整改工作负管理责任，各部门负责人对本部门整改工作首负其责。()

职能部门对非现场监督发现的可疑信息或者问题，应当通过非现场核查、验证、询问、下发风险提示等方式予以确认，并落实问题的整改。()

根据《商业银行合规风险管理指引》，商业银行应及时向银监会报送合规风险管理计划和合规风险评估报告。()

尽职监督需注重督促落实尽职监督及其他监督检查发现问题的整改，采取适当控制措施，不断强化监督效果，持续改进经营管理。()

企业内部控制应当在()等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

董事会下设的()、()或专门设立的()对商业银行合规风险管理进行日常监督。

2016 年的活动主题为“内控达标年”，其重点是“三个对标，一项考试”，即与()、()、()和()。

合规风险的识别和评估工作应当( )

合规风险报告按照报告内容可分为( )

规章制度是我行内部“法律”，其特征包括( )

我行客户洗钱风险等级可分为()。

在客户洗钱风险评估中，客户地域风险子项需要考虑以下哪些要素?( )

商业银行应当加强对信息的()和()，对各类信息实施分等级安全管理，对信息系统访问实施权限管理，确保信息安全。

以下采购管理活动存在问题的有()。

关于控制活动的表述，正确的包括：( )。

根据《关于做好合规风险监测报告工作的通知》(农银办发〔2013〕639号),关于农业银行合规风险监测的职责分工，下列说法正确的是( )

在内控合规管理信息系统中，下列关于检查开展的正确表述是( )。

《行长授权管理办法》规定行长授权分为两种类型，包括( )

根据《中国邮政储蓄银行代理营业机构管理办法》，以下说法正确的是()。

根据《行长授权管理办法》关于转授权备案管理的要求，正确的包括( )

发现下列哪些情况的，发现机构应认真分析，分析确认可疑的，应在反洗钱系统中人工发起可疑交易报告。()

企业内部控制应当贯穿()全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。

以下哪几项是商业银行业务部门的合规报告职责( )

客户身份识别途径有哪几种?( )

以下哪些内容具体解释了客户洗钱风险评估及等级分类的方法?()

合规管理流程由合规风险识别、()、报告/披露等环节组成。

下列哪些信息系统可用于合规风险监测( )

根据《中国农业银行关联交易管理基本规范》，属于资产转移类关联交易的是()：

交易发起部门将关联交易向内控合规部门备案时，应当包括如下内容()：

因业务发展需要，A一级分行需向总行申请特别授权。那么，以下四个部门中，根据职责分工可以起草请示文件的部门包括( )

企业应当建立()和()两项制度，设置举报专线，明确举报投诉处理程序，办理时限和办结要求，确保举报、投诉成为企业有效掌握信息的重要途径。

在客户洗钱风险评估中，行业/职业风险子项需要考虑以下哪些要素?()

合规风险识别、评估的步骤包括()。

原则上，不允许预签空白合同，对于客户因地域偏远等原因，需要预签空白合同及借据的，各分行需要做好预签空白合同及借据的管理工作有()。

代理营业机构应当统一使用()标识金融服务品牌。

涉密人员离岗离职实行脱密期管理，最短时间为()。

一级分行财务会计部主管副行长出差一周，可以由( )代为行使职权。

关于风险管理部门与合规管理部门的关系，表述正确的是()。

关于检查方案的制定，说法正确的是()。

5%以上

在农业银行内部控制评价内容中，一级支行一旦发生案件，()

关于《企业内部控制基本规范》表述错误的是：()。

单笔或者当日累计外币交易等值()以上的现钞兑换，必须向反洗钱监测分析中心提交大额报告。

在农业银行内部控制评价内容中，案件与责任事故评价在内部控制评价体系中属于()事项。

以下哪种关于可疑交易报告概念的表述是正确的?()

会计业务印章的保管和使用应按照()原则。

案件风险排查工作是本行案件防控工作的重要组成部分，各级机构()承担本机构案件风险排查工作第一责任。

在合规风险矩阵中，最核心的分析维度是()

下列哪部行政规章具体规范了金融机构报告涉嫌恐怖融资可疑交易的行为?()

标志着适应我国实际情况、融合国际先进经验的中国企业内部控制规范体系基本建成的是：()。

职能部门应持续关注尽职监督现场监督发现问题的整改效果，采取()方式核查整改落实情况。

下列关于合规风险监测与报告，说法错误的是()

金融机构应在可疑交易发生后的()内向反洗钱监测分析中心报告?

以下属于真实性检查内容的是()。

通过()收集检查证据的，应当取得被查询单位或者个人的书面答复材料或者口头答复记录，并注明查询事项、内容、方式和查询结果等情况。

营业机构主动发现的可疑交易，需在反洗钱信息管理系统手工建立()，通过反洗钱信息管理系统报告。

()不是检查组在检查实施过程享有的权利。

我国首次将内部控制结构划分为控制环境、会计系统和控制程序三个要素的是：()。

在内控合规管理信息系统中，评价行()对内控评价计分员提交的计分结果进行最终确认。.

企业内部审计机构对监督检查中发现的内部控制()缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。

下面对内部控制重大缺陷描述正确的是( )

以下不属于现场实施阶段工作的是()。