2017银行合规经营风险防控管理上岗考核测试题及答案(1)

商业银行总行依法对下级行合规风险管理实施监管，检查和评价其合规风险管理的有效性。()

挪用公款归个人使用数额较大，但时间不足三个月的，依照《中国共产党纪律处分条例》规定处理。()

土地承包人依法享有承包地使用、收益和土地承包经营权流转的权利。()

内部审计人员只能采用文字叙述的方法对内部控制进行描述和评价并记录于审计工作底稿中。()

重大差异或缺陷风险对检查风险有直接影响。重大差异或缺陷风险水平越高，内部审计人员就应实施更为详细的检查程序，以便将检查风险降低至可接受的水平。()

ATM机的密码、钥匙必须执行双人分管制度，但可实行相互交叉分管。()

内部审计机构和人员在效果性审计中，应当采取以结果为导向的审计方法，关注经营活动特定项目及业务的结果，确认项目或业务目标的实现程度及其产生的影响。()

各营业机构要对机构的大额授信业务建立分台账，至少每季度要进行一次授信后双人交叉检查对出现风险苗头的，要增加贷后检查频度。()

运用适当的审计职业判断，确定审计范围和审计程序，以发现、检查和报告舞弊行为是内部审计机构和人员应保持的职业谨慎。()

对外部，应采取各种有效措施，防止减免表外欠息过程中的各种逃废债行为的发生。（）

发生重大、恶性案件，或一年内发生同质同类案件的对有关案件责任人员从重处理。()

担保人因无效担保合同向债权人承担赔偿责任后，不可以向债务人追偿。()

中国银监会印发的《商业银行合规风险管理指引》中所称合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。(　 )

银行业从业人员应当保守所在机构的商业秘密。保护客户信息和隐私，这是银行从业人员应尽的义务和责任。()

营业期间，备用金或大额现金必须及时入库(柜);现金在下班前集中放入现金箱，不得置于桌面。()

商业银行不可以可购买保险以及与第三方签订合同，并不可以将其作为缓释操作风险的一种方法。( )

减免表外欠息的审批权限应遵照总行下发的《中国农业发展银行直接授权书》执行。（）

使用伪造、变造的国库券或者国家发行的其他有价证券，进行诈骗获得，数额较大的，构成票据诈骗罪。()

凡具有国家认定资质的社会评估机构，可对矿产资源、森林资源、知识产权进行评估。（）

按照《中国农业发展银行违规问责办法(试行)》的有关要求，处级干部的问责处理情况要报上一级行备案。()

柜员之间不得“空调”现金，不得空库和白条抵库，但可以用本机构储蓄存单抵算库款。()

物资采购审计的目的是改善物资采购质量，降低采购费用，维护组织的合法权益，促进组织价值的增加及目标的实现。()

企业应当结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。()

信用风险是交易对手因经济或经营状况不佳或恶意逃债而产生的风险。()

同一笔贷款设定两种以上担保方式时,各担保方可以分别担保全部债权,也可以划分各自担保的债权份额。（）

根据现行公司法，公司成立日期为公司营业执照登记日。()

营业终了柜员要将预留印鉴入箱加锁并入库保管。()

对于重要审计事项，也应将审计成本的高低作为减少必要审计程序的理由。()

贷款实际计提准备指银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。（）

以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人订立的质押合同于出质人将股票交付给质权人时生效。()

审计证据的相关性是指证据和审计目标相关联，所反映的内容能够支持审计结论和建议。（）

凡是成立党的新组织，或是撤销党的原有组织，必须由上级党组织决定。()

纪律处分决定制作后，党纪处分决定和政纪处分决定应以行发文下达。()

中国人民银行不得向地方政府、各级政府部门提供贷款,不得向非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款,但国务院决定中国人民银行可以向特定的非银行金融机构提供贷款的除外。()

内部审计人员应当根据审计报告的保密性要求，充分考虑审计报告传递方式的恰当性。（）

有条件的营业单位要在营业场所设置专职治安保卫人员;不具备条件的，可设临时人员担任安全员。()

风险承受度是企业能够承担的风险限度，包括整体风险承受能力和业务层面的可接受风险水平。()

各级行纪检监察部门应在处分决定下达30日内，向上一级行纪检监察部门报告纪律处分决定执行情况。()

以在建工程设定抵押的，抵押权自合同生效时设立。()

贷款行与抵押人不可以就单个借款合同分别订立抵押合同,但可以协议在最高债权额限度内就一定期间连续发生的借款合同订立一个最高额抵押合同。（）

综合报表平台风险监测报表系统默认每张报表打开时均为空表。（）

审计风险的基本模型：审计风险=固有风险*控制风险*检查风险。()

内部审计机构应通过持续和定期的检查，对内部审计质量进行考核与评价。（）

涉诉经济纠纷案件结案后,执行收回额低于办案成本的,案件处理行应向上级行直至总行做出说明。()

当事人一方违约后，另一方没有采取适当措施致使损失扩大的，另一方不得就扩大的损失要求赔偿。()

企业应当结合内部监督情况，定期对内部控制的有效性进行自我评价，出具内部控制自我评价报告。()

贷款风险十二级分类工作按季进行，由开户行每季度对贷款风险进行一次分类。（）

《内部审计专业实务标准》要求，内部审计师必须精通会计原则和计算机系统及数据库。()

农村村民一户只能拥有一处宅基地，其宅基地的面积不得超过省、自治区、直辖市规定的标准。()

银行业金融机构对案件风险排查工作负()。

权利质权的标的可以是()

根据贷款风险十二级分类管理办法，债项担保调整中，若保证人信用等级在AA级(含)以上，且保证人对外担保总额占其净资产比例在100%(含)〔专业担保公司保证为500%(含)〕以内，则其贷款风险分类结果不劣于( )。

在我行抵押贷款业务中，以( )的财产抵押的，应有抵押人对该财产占有份额的证明及占份额三分之二以上的按份共有人同意抵押人以其所占份额设定抵押的书面文件。

以下关于办理抵押物登记的部门说法不正确的是()

运送现金时，严格执行双人以上()押运制度。

《用公款出国(境)旅游及相关违纪行为处分规定》于()年，经监察部、人力资源社会保障部、国家公务员()局审议通过，并予以公布。

商业银行通过进行一定的金融交易，来对冲其面临的某种金融风险属于()的风险管理方法。

可撤销的合同中具有撤销权的当事人自知道或应当知道撤销事由之日起( )内不行使撤销权的，该撤销权消灭。

对购买首套自住房且套型建筑面积在()以上的，贷款首付款比例不得低于30%。

商业银行在对集团客户授信时，应要求集团客户及时报告受信人净资产()以上关联交易的情况。

下列不属于债项特定风险因素的是：（）    

下列关于风险的说法，不正确的是( )。

依照我国《担保法》的规定，下列哪种财产可以抵押?( )

按照《中国农业发展银行违规问责办法(试行)》的有关要求，被问责人应就问责事实作出()。

上级行将其管理权限内的涉诉经济纠纷案件授权下级行处理的,下级行应分别在案件审结(仲裁终结或和解协议达成)及执行终结后()内,将有关情况报告上级行。

拍卖抵债金额( )的单项抵债资产必须通过公开招标方式确定拍卖机构并公开拍卖。

各营业单位应与相临单位建立治安联防，签订()协议，适时进行演习。

银行业从业人员之间应通过日常信息交流、参加学术研讨会、召开专题协调会、参加同业联席会议以及银行业自律组织等多种途径和方式，促进行业内信息()。

不良贷款拨备覆盖率=()：

()是指银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。

建设合规文化是中小金融机构完善全面( )管理、健全有效内控体系的重要保障。

各级行应建立健全值班、警卫制度，节假日须有()带班。

作为商业、旅游、娱乐用地的建筑用地使用权期限是多少()

各机构应每()对对公账户实施对账，且应规定最低有效对账率。

机构在制订轮岗计划和方案时要注意同一营业机构的委派会计(授权经理)和网点负责人在轮岗时不能()进行。

在确定十二级分类初分结果时，粮棉政策性财务挂账贷款(不含未收回1993年度棉花贴息贷款本息财务挂账占用贷款)、棉花未弥补亏损贷款、保护价粮食贷款及粮油附营业务停息挂账占用贷款，归为( )。

上级行对下级行涉诉经济纠纷案件进行统计分析、检查通报时,应将()作为重要内容。

对到期未归还的贷款，调查人应()向借款人和保证人发一次催收通知书，并留回执。

票据贴现的贴现期限最长不得超过()月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。

( )，银行业从业人员应遵守信息保密原则。

按照《中国农业发展银行违规问责办法(试行)》的有关规定，决策、管理过程中，因工作消极被动，连续()年未完成上级行下达的绩效考核指标的，对相关责任人实行问责。

银行业金融机构应当建立并完善()制度及岗位分离、制约有效的内部管理制度。

不具有完全代偿能力的法人、其他组织或者自然人，以保证人身份订立保证合同后，又以自己没有代偿能力要求免除( )责任的，法院不予支持。

总行《揭露和防止重大风险案例奖励办法》规定，揭露出单位或责任人严重违反有关业务制度规定，造成重大风险，或采取有效措施减少或避免重大损失，金额( )万元(含)以上的，可以参评揭露和防止重大风险案例奖。

下列关于公司的说法不正确的是( )。

以汇票、支票、本票出质，出质人与质权人没有背书记载“质押”字样，以票据出质对抗( )的，法院不予支持。

《关于加强商业银行代销业务管理的通知》明确，高风险产品是指其风险程度相当于《商业银行理财管理办法》规定的银行理财产品风险评级()以上。

因国际货物买卖合同和技术进出口合同争议提起诉讼或者申请仲裁的期限为()年。

将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于()的风险管理方法。

向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为( )，法律另有规定的除外。

商业银行应加强对集团客户授信后的风险管理，定期或不定期开展对整个集团客户的()，掌握其整体经营和财务变化情况。

银行业金融机构应当严格执行()、押、证三分管制度，三者分开保管和使用，人员离岗时，都应落锁入柜。

对信访事项有权处理的行政机关经调查核实，应当依照有关法律、法规、规章及其他有关规定处理信访事项，如信访人的请求缺乏事实根据或者不符合法律、法规、规章或者其他有关规定的，应如何处理?

新监管标准要求，贷款拨备率(贷款损失准备占贷款的比例)不低于()，拨备覆盖率(贷款损失准备占不良贷款的比例)不低于()，原则上按两者孰高的方法确定银行业金融机构贷款损失准备监管要求。

按照《银行业从业人员职业操守》的有关规定，银行业从业人员应当熟知银行承担的()的义务，在严格保守客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关，按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。

物资采购审计中的( )是始终把握问题的根源不被表象所左右。

固定资产清理，按照目前账面余额与预计清理收入、支出的差额确认预计损失。当账面余额小于预计清理净收入时，认定为( )。

各特派办驻地省级分行的审计工作由( )完成。