2020年新三板董秘考试题库精选50题(5)

精选层挂牌公司出现()情形的，应当作出书面说明并对外披露。

关于精选层股票的异常波动情形，以下说法错误的有()。

关于会计政策、会计估计变更和差错更正，下列说法正确的有()。

有价格涨跌幅限制和无价格涨跌幅限制的股票，在连续竞价阶段的限价申报应当符合下列要求()。

某挂牌公司成立于2010年10月，2015年3月31日在全国股转公司挂牌，自然人A为某挂牌公司控股股东及实际控制人，同时担任挂牌公司总经理职务，直接持有挂牌公司6000万股股票，此外A持有B公司70%的股份，B公司持有该挂牌公司3000万股股票，以下说法正确的是()。

根据全国股转公司相关规定，下列关于挂牌公司董事、监事和高级管理人员买卖公司股份说法正确的是()。

下列关于初始登记办理流程的说法，正确的是()。

关于要约收购的触发条件，下列说法错误的是()。

实施建议挂牌公司更换相关任职人员措施的自律监管措施决定书应当包括以下基本内容()。

挂牌公司因下列事项申请股票停牌，停牌申请表应由挂牌公司传真至全国股转公司的有()。

以下关于权益分派说法正确的有()。

以下情形中，投资者无需披露权益变动公告的是()。

2019年4月1日，挂牌公司A披露2018年年度报告后，因符合创新层的各项进入条件，2019年5月被调整进入了创新层(非仅通过市值条件)。2021年，4月1日，A在编制2020年年度报告时发现，公司已经披露的2018年和2019年年度报告中存在前期会计差错事项，在披露2020年年度报告的同时，对前期会计差错事项进行追溯调整并披露更正后的2018年和2019年年报。若更正后的往期报告出现下列()情形的，全国股转公司即时将其调出创新层。

挂牌公司发生下列()事项，应当向全国股转公司申请停牌，直至按规定披露或相关情形消除后复牌。

为挂牌公司履行信息披露义务出具专项文件的证券服务机构，应当勤勉尽责、诚实守信，认真履行审慎核查义务，按照依法制定的业务规定、行业执业规范、监管规则和道德准则发表意见，保证所出具文件的()。

发行人应在定向发行说明书中披露的内容有()。

以下说法正确的有()。

挂牌公司对外财务资助款项逾期未收回的，不得()。

下列可以参与发行人股票定向发行的是()。

主办券商、会计师事务所、律师事务所、其他证券服务机构及其相关人员在全国股转公司从事相关业务，应严格履行法定职责，遵守行业规范，勤勉尽责，诚实守信，并对出具文件的()负责。

挂牌公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人收到自律监管措施决定书或者纪律处分决定书的，挂牌公司可以不披露相关情况。

在办理股票限售登记期间，股东应严格遵守限售规定，不得违规进行股票转让。

公开发行说明书发行人编制合并财务报表的，在公开发行说明书中原则上只需披露合并财务报表。

行政监管与自律监管都是对挂牌公司等市场主体的监管，两者可以互相替代。

精选层公司拟与关联法人发生一笔成交金额为280万元，占公司最近一期经审计总资产0.7%的关联交易，该笔关联交易应当经董事会审议。

年度报告中主要会计数据和财务指标的计算和披露部分，编制合并财务报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算。

精选层公司发生的与日常经营相关的关联交易可免于审计或者评估。

《非上市公众公司监督管理办法》第四十七条中：“股票公开转让的公众公司向公司前十名股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心员工定向发行股票，连续12个月内发行的股份未超过公司总股本10%且融资总额不超过2000万元的，无需提供证券公司出具的推荐文件以及律师事务所出具的法律意见书”中“连续12个月内发行的股份”中的“股份”指普通股和优先股的合计数。

自律监管措施中，实施要求提交书面承诺措施的，由业务部门通知监管对象，告知其违规事项、需要承诺的事项等内容。

挂牌公司总股本为110，000，000股，最近一期定期报告中母公司财务报表可供分配利润为22，000，000元，合并报表中可供分配利润为33，000，000元。若其拟进行权益分派，每10股派发现金2.1元的方案是可行的。

挂牌公司办理股份解除限售登记，解除限售股份的可转让日由中国结算予以确定。

挂牌公司按类别对报告期内发生的日常关联交易进行总额预计的，应当披露报告期内日常性关联交易的预计及执行情况。

公众公司与交易对方就重大资产重组进行初步磋商时，应当采取有效的保密措施，限定相关敏感信息的知悉范围，并与参与或知悉本次重大资产重组信息的相关主体签订保密协议。

根据《重组管理办法》规定，全国股转系统对挂牌公司重大资产重组实施自律管理，中国证监会依法对公众公司重大资产重组实施监督管理。

收购人如为法人，应在收购报告书中披露其控股股东、实际控制人所控制的核心企业和核心业务情况。

创新层挂牌公司披露年度报告，若公司的收入构成、利润构成和利润来源发生重大变动，应当详细说明具体变动情况及原因。

股东大会在审议现金分派方案、资本公积转增股本方案时，均必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

不考虑其他条件，在全国股转系统挂牌的创新层挂牌公司，均可申请公开发行并进入精选层。

要约收购期限自要约收购报告书披露之日起开始计算，但需要取得国家相关部门批准的，收购期限自本次收购的批准情况披露之日起开始计算。

挂牌公司及子公司对外提供资金、委托贷款的行为是《公司治理规则》所称“提供财务资助”的行为。

投资者可以在中国结算上海分公司、深圳分公司柜台办理新三板市场挂牌公司股份的质押(或解除质押)业务。

挂牌公司在其他媒体披露信息的时间可以早于全国中小企业股份转让系统规定信息披露平台的披露时间。

涉及重大事项并触及披露义务时，如果该重大事项尚未发生，挂牌公司应当预测重大事项的发生金额、发生时间、协议条款、交易对手方和对公司生产经营的影响等进行披露。

最近三年财务会计报告被会计师事务所出具非标准审计意见的审计报告的，挂牌公司不得进入精选层。

发行人董事会决议未确定具体发行对象的，最终发行对象为发行人的控股股东、实际控制人、持股比例在5%以上的股东、持股董事或者与前述主体存在关联关系，且股东大会审议时前述主体未回避表决的，发行人需要按照回避表决要求重新召开股东大会进行审议。

挂牌公司监事执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，连续180日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东可以书面请求监事会向人民法院提起诉讼。

挂牌公司购买用于生产经营的土地使用权、房产达到《非上市公众公司重大资产重组管理办法》第二条规定的标准，按照公司章程及相关规范性文件的要求履行审议程序和信息披露义务即可，不构成重大资产重组。

采取要约收购方式的，收购人应当披露受要约人委托办理要约收购中相关股份预受、撤回、结算、过户登记等事宜的证券公司名称及其通讯方式。

挂牌公司年度报告中应当披露报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保合同。

新任董事、监事和高级管理人员持有本公司股票的，应以其受聘时所持有股票总额的75%为法定限售数额，法定限售数额减去任职前持有的有限售条件股票数额即为应当申请限售的股票数额。