6．由财务主管J3001钱进（口令：空）审核期间损益结转凭证并记账

2．日常业务处理

(1)销售部以工商银行支票直接购人手提电脑一台，非生产用，原值10 000元，可抵扣税额1 700元，使用年限为6年，以平均年限法（一）折旧，2月2日开始使用。输入固定资产卡片并生记账凭证。

(2)计提本月折旧，生成记账凭证。

(3)期末结账。

(4)输出固定资产折旧清单，至“C:\WORK”文件夹，文件名为：“折旧清单．REP"。

3．下月业务

2011年3月3日，操作员001登录111账套。进行以下操作：

(1)装配车间装配流水线添置调试设备价值25 000元，以工行转账支票支付变动原因：添置调试设备。生成记账凭证。

(2) 2011年2月28日，将轿车折旧方法由“平均年限法（一）”更改为“工作量法”。工作总量为60 000千米，累计工作量为10 000千米，变动原因：管理需要。

【要求】

以财务主管的身份打开账套，进行固定资产核算。

用户名“001”；密码为空；账套号“111”；会计年度“2011”；操作日期“2011-02-28”。

【资料】

1．初始设置

(1)设置可纳税调整的增加方式：直接购入。

(2)设置可抵扣税额入账科目：222101应交税费一进项税额。

(3)固定资产缺省入账科目：1601固定资产。

(4)累计折旧缺省入账科目：1602累计折旧。

 2．日常业务操作

(1)5月23日，销售部销给中关村购物中心女式套装200套，单价800元，开出专用发票，货已发出，款未收，到期日2013年6月30日。

(2)5月24日，收到中关村购物中心交来工商银行转账支票一张，金额187 200元，支票号22121用以归还前欠货款，与相同金额销售发票结算核销。

(3)5月30日，将深圳毛纺一厂全部预付款冲抵应付款。

(4)将以上应收应付所有业务制单。

3．查询万通服装商场客户往来明细账，并输出至“C：\WORK”，文件名为“万通往来明细账．REP”

4．期末结账

【要求】

以财务主管的身份打开账套，进行应收应付核算。

用户名“J03”；密码为空；账套号：222；会计年度“2013”；操作日期“2013-05-31”。

【资料】

1．输入应收、应付期初数

(1) 2013年5月企业应付期初数（见表3-14至表3-15）。

(2) 2013年5月企业应收期初数(见表3-16)。

7．由财务主管J3001钱进（口令：空）调用资产负债表模板，输入关键字“2013年5月31日”，生成资产负债表数据，以“资产负债表．REP"为文件名保存到“C：\WORK”文件夹

6．由财务主管J3001钱进（口令：空）审核期间损益结转凭证并记账

5．由财务主管J3003吴惠（口令：空）期间损益结转设置并生成记账凭证

4．由财务主管J3003吴惠（口令：空）审核以上所有凭证并记账