现金日常管理的主要内容包括(  )。

某企业准备投资一个完整工业建设项目，所在的行业基准折现率(资金成本率)为 10%，分别有A、B、C三个方案可供选择。

 (1) A方案的有关资料如下。

已知A方案的投资于建设期起点一次投入，建设期为1年，该方案年等额净回收额为 6 967元。

(2) B方案的项目计算期为8年，包括建设期的静态投资回收期为3.5年，净现值为 50 000元，年等额净回收额为9 370元。

(3) C方案的项目计算期为12年，包括建设期的静态投资回收期为7年，净现值为 70 000元。

要求：

(1) 计算或指出A方案的下列指标：①包括建设期的静态投资回收期；②净现值。

(2) 评价A、B、C三个方案的财务可行性。

(3) 计算C方案的年等额净回收额。

(4) 按计算期统一法的最短计算期法计算B方案调整后的净现值(计算结果保留整数)。

(5) 分别用年等额净回收额法和最短计算期法作出投资决策(已知最短计算期为6年，A、 C方案调整后净现值分别为30 344元和44 755元)。

部分时间价值系数如下。

某企业有关资料如下。

 (1) 某企业2001年实现销售收入2480万元，全年固定成本570万元，变动成本率55%，所得税税率33%。2001年应用税后利润弥补上年度亏损40万元，按10%提取盈余公积金，按 5%提取公益金，向投资者分配利润的比率为40%。

 (2) 该企业2001年销售收入与资产情况如下。

要求：根据以上资料，

(1) 计算2001年的税后利润，提取的盈余公积金、公益金和未分配利润。

(2) 采用高低点法建立资金预测模型，预测当2002年销售收入为2 700万元时企业的资金需要总量，并计算2002年比2001年增加的资金数量。

(3) 该企业2002年增加的资金拟采用发行债券方式取得，该债券每张面值1元，期限为5年，票面利率8%，目前的市场利率为10%，筹资费用率为4%，每年支付利息，到期按面值还本。计算债券发行价格和发行总额。

某公司在2000年5月1日拟将400万元的资金进行证券投资，目前证券市场上有甲、乙两种股票可以买入。有关资料如下。

 购买甲股票100万股，在2001年、2002年和2003年的4月30日每股可分得现金股利分别为。0.4元、0.6元和0.7元，并于2003年4月30日以每股5元的价格将甲股票全部出售。

 购买乙股票80万股，在未来的3年中，每年4月30日每股均可获得现金股利0.7元，并于2003年4月30日以每股6元的价格将乙股票全部抛出。

 要求：分别计算甲、乙两种股票的投资．收益率，并确定该公司应投资于哪种股票。

某企业投资15 500元购入一台设备。该设备预计残值为500元，可使用3年，折旧按直线法计算。设备投产后每年销售收入增加额分别为10 000元、20 000元、15 000元，除折旧外的费用增加额分别为4 000元、12 000元、5 000元。企业适用的所得税税率为40%，要求的最低投资报酬率为10%，目前年税后利润为20 000元。

 要求：

 (1) 假设企业经营无其他变化，预测未来3年企业每年的税后利润。

 (2) 计算该投资方案的净现值。

某人在2002年1月1日存入银行1 000元，年利率为10%。

 要求：

 (1) 每年复利一次，2005年1月1日存款账户余额是多少?

 (2) 每季度复利一次，2005年1月1日存款账户余额是多少?

 (3) 若分别在2002年、2003年、2004年和2005年1月1日存入250元，仍按10%利率，每年复利一次，求2005年1月1日余额?

 (4) 假定分4年存入相等金额，为了达到第一问所得到的账户余额，每期应存入多少金额?

一个证券组合的风险大小仅与构成该组合的各单位证券的风险大小和投资比例有关。 (  )

某公司准备购置一台设备，有两种付款方式。

 (1) 从现在起，每年年初支付20万元，连续支付10次。共200万元。

 (2) 从第五年开始，每年年初支付25万元，连续支付10次，共250万元。

 假设该公司的最低报酬率为10%，用数据说明你认为该公司应选择哪种付款方式。

商业信用筹资属于自然性筹资，与商业买卖同时进行，商业信用筹资没有实际成本。 (  )

低正常股利加额外股利政策，能使股利与公司盈余紧密配合，以体现多盈多分，少盈少分的原则。  (  )

生产预算是整个预算编制的起点，其他预算的编制都以生产预算作为基础。  (  )