客户风险等级划分的参考要素包括（）

投保政策性或强制性保险产品，如政策性农业保险、机动车交通事故责任强制保险等，这些产品具有财政补贴和强制性特点，平均保费金额较低，一般情况下不允许退保、变更受益人等操作，虽洗钱风险极低，但仍应开展洗钱风险评估和客户风险等级划分工作。

保险机构可以开展专门的洗钱风险评估，也可以将洗钱风险评估纳入整体的风险评估和风险管理框架。

反洗钱内部控制的检查、评价部门应当也是内部控制制度的制定和执行部门。

反洗钱检查和调查组均有权查阅和复制与检查调查相关的数据资料。

金融机构破产或解散时，应当将客户身份资料和交易记录移交给国务院反洗钱行政主管部门指定的机构。

保险机构应定期开展洗钱内部风险评估工作，间隔一般不超过三年。

金融机构分支机构可分别制定自己的客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存制度，不需要执行其总部、集团总部的相关规定。

海关发现个人出入境携带的现金、无记名有价证劵超过规定金融的，应当及时向反洗钱行政主管部门通报。

反洗钱内部控制制度要达到“双全”要求，即覆盖范围全面和覆盖人员全面。

金融机构和特定非金融机构应当采取预防、监管措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可专业知识整理分享WORD格式可编辑疑交易报告制度，履行反洗钱义务。